Turinys:
Žingsnis
Yra dviejų tipų IRA apsukimai: tiesioginiai ir netiesioginiai. Tiesioginės apyvartos atveju finansų įstaiga siunčia lėšas į naują IRA ar kitą kvalifikuotą pensijų plano sąskaitą. Nėra 60 dienų reikalavimo, nes lėšos niekada nėra jūsų turimos. Netiesioginės apyvartos metu lėšos siunčiamos jums depozitui į naują sąskaitą.
Tipai
Laiko rėmas
Žingsnis
Jūs turite 60 kalendorinių dienų nuo patikrinimo datos, kad galėtumėte deponuoti lėšas į naują pensijų sąskaitą. Pašto laikas ir ne darbo dienos nėra laikomos, todėl labai svarbu apsvarstyti patikrinimo datą, o ne datą, kurią gausite čekį. Jūs taip pat turite apsvarstyti bet kokius reikalavimus gaunančios finansų įstaigos reikalavimus. Dažnai tai apima apdorojimo laiką ir reikalavimus, kuriuos turi lydėti patikrinimas, paprastai dokumentai iš ankstesnio plano. Užtikrinkite, kad patikrinimas būtų pakankamas, kad išvengtumėte problemos.
Automatinė išimtis
Žingsnis
IRS suteikia tik vieną automatinį atleidimą nuo 60 dienų reikalavimo: jei gaunančioji finansų įstaiga daro klaidą, kai jūsų perėmimas neperduodamas per 60 dienų, bet galiausiai jis per vienerius metus, ir vėlavimas yra vien dėl to, kad klaidą. Jei įvyksta šios rūšies klaida ir registruojate, nereikia pateikti dokumentų su IRS ir jis bus automatiškai laikomas kvalifikuotu perėjimu.
Kitos išimtys
Žingsnis
IRS apibrėžia prašymo atsisakyti išieškojimo procesą, kuriam reikalingas rinkliavos mokestis. Tai nėra automatiniai ir nėra specialaus sąrašo. IRS peržiūri kiekvieną prašymą kiekvienu konkrečiu atveju. Kai kurie atvejai, kai buvo suteikta išimtis, yra mirties atvejis šeimoje, medicininė padėtis, stichinė nelaimė ar kita ypatinga situacija. IRS apsvarstys praėjusį laiką, taigi, jei turite vėlavimą ir prašote atsisakyti, 70 dienų laikotarpis yra geresnis nei 170.
Reikšmė
Žingsnis
60 dienų reikalavimas deponuoti tradicines arba „Roth“ apyvartos lėšas yra svarbu suprasti, kad būtų išvengta didelių mokesčių ir nuobaudų. Jei lėšos nėra deponuotos per šį laikotarpį, tai bus laikoma ankstyvu platinimu (jei esate jaunesnis nei 59 1/2), už kurį turėsite sumokėti įprastą pajamų mokestį, pridėjus 10 proc.