Turinys:
Individualios išėjimo į pensiją sąskaitos (IRA) vidaus mokesčių tarnybai suteikia specialų mokestinį statusą, siekiant paskatinti amerikiečius išgelbėti savo išėjimą į pensiją. Šios sąskaitos yra apsaugotos nuo mokesčių, o tai reiškia, kad kol pinigai lieka sąskaitoje, nereikia mokėti mokesčių už sukauptas pajamas. Jūs galite uždirbti palūkanas, jei investavote pinigus į IRA indėlio ar pinigų rinkos sąskaitą. Jūs neturite pranešti apie bet kurį iš šių interesų, kol pinigai lieka jūsų IRA. Tačiau, kai tik pradėsite atlikti išėmimus, ar turite sumokėti mokesčius už savo IRA interesus, priklausys nuo to, ar turite tradicinę IRA ar Roth IRA.
Tradicinės IRA
Jei turite tradicinę IRA, jūs neturite pranešti apie savo IRA uždirbtas palūkanas tais metais, kai uždirbate. Tačiau jūs turite pranešti apie savo IRA paskirstymus, kai išeinate į pensiją kaip apmokestinamas pajamas. Jums leidžiama pradėti nuo IRA nemokamų nuobaudų nuo 59 metų amžiaus 1/2 ir jūs privalote pradėti nuo tradicinio IRA paskirstymo per metus, kai jūs sukate 70 1/2. Reikalingas minimalus paskirstymo dydis priklauso nuo jūsų tradicinio IRA dydžio ir numatomo platinimo laikotarpio, kaip nustatyta IRS gyvenimo trukmės lentelėse. Priimdami paskirstymus, turite pranešti apie 1040 eilutės mokesčių deklaracijos 15a ir 15b eilutes.
Roth IRA
„Roth IRA“ skiriasi nuo tradicinių IRA, nes jūs negaunate mokesčių atskaitymo, kai iš pradžių prisidedate prie paskyros. „Roth IRA“ nauda yra ta, kad pinigai, kuriuos jūs įnešate, taip pat visos palūkanos ir kitos pajamos, pvz., Dividendai, gali būti atleistos nuo mokesčių. Tai reiškia, kad jūs niekada neturite reikalauti palūkanų, gautų už savo „Roth IRA“. Taip pat svarbu pažymėti, kad Roth IRA nereikalauja minimalaus paskirstymo.