Turinys:
Vidaus pajamų tarnyba (IRS) pripažįsta daugybę pensijų planų kaip „kvalifikuotus pensijų planus“, o tai reiškia, kad jie gauna specialų apmokestinimą. Be to, kvalifikuoti pensijų planai gali priimti tik kitus kvalifikuotus planus. Pvz., Galite perkelti pinigus iš 401k plano į IRA, bet negalite perkelti pinigų iš paprastos tarpininkavimo sąskaitos į IRA.
Individualios pensijų sąskaitos
Individualias pensijų sąskaitas (IRA) gali atidaryti žmonės, o ne darbdaviai. Tradicinės IRA siūlo mokestį atidėti pensiją, o tai reiškia, kad įnašai gali būti išskaičiuoti, o išėmimai iš sąskaitos turi būti įtraukiami kaip apmokestinamos pajamos. (IRA įnašai negali būti išskaičiuojami, jei jūs arba jūsų sutuoktinis gali dalyvauti darbdavių remiamame plane ir jūsų pakeistos koreguotos bendrosios pajamos viršija metines ribas.) „Roth IRA“ siūlo taupyti mokesčius, o tai reiškia, kad iš sąskaitos mokesčio gali būti paimami kvalifikuoti mokesčiai -Laisvas. IRA turi griežtesnes įmokų ribas nei 401 k planai arba 403b planai, o IRA negali priimti darbdavių įnašų. Jūs visiškai kontroliuojate savo IRA investicijas; vienintelės investicijos, kurias IRS aiškiai uždraudė IRA, yra kolekcionuojami daiktai, pavyzdžiui, antikvariniai daiktai ar meno kūriniai.
401k planai
Pelno siekiančios bendrovės gali sukurti 401 tūkst. Planų padėti savo darbuotojams su savo pensinio kiaušinio kiaušiniais. Šie planai gali būti tradiciniai 401k planai arba Roth 401k planai. Tradiciniai 401 k planai siūlo sutaupyti mokesčius, o „Roth 401k“ planai taupo mokesčius. IRS leidžia darbdaviams prisidėti prie šių planų savo darbuotojų vardu. Tačiau atitinkami įnašai turi būti įtraukti į tradicinį 401k planą, net jei darbuotojo įnašai mokami į Roth 401k planą. Darbdaviai gali reikalauti, kad darbuotojo vardu į 401k planą sumokėti įnašai atitiktų teisių suteikimo laikotarpį. Tai reiškia, kad, jei išeisite iš darbo iki teisių suteikimo laikotarpio pabaigos - ne ilgiau kaip penkerius metus - jūs negalite išlaikyti dalies ar visų atitinkamų įnašų, atliktų jūsų vardu. 401k plano lėšos gali būti investuojamos į bet kurį jūsų darbdavio siūlomą planą.
403b planai
403b planas veikia panašiai kaip 401 k planas, išskyrus tai, kad 403b planus siūlo ne pelno siekiančios organizacijos, o ne pelno siekiančios bendrovės. Be to, IRS draudžia 403b planus reikalauti teisių suteikimo laikotarpio. 403b planai gali būti arba tradiciniai 403b planai, kurie yra atidedami iš mokesčių, arba Roth 403b planai, kurie taupo mokesčius po mokesčių. 403b planas leidžia pinigus investuoti tik į anuitetus ir investicinius fondus.