Turinys:
Tradicinės individualios išėjimo į pensiją sąskaitos ir 401 tūkst. IRA sukuria asmenys, o darbdaviai siūlo 401 tūkst. Planų. Nors Vidaus mokesčių tarnybos taikytas mokesčių režimas yra panašus, įmokų ir išėmimo iš šių dviejų sąskaitų procesas skiriasi. Žinant, kaip pranešti apie mokesčius, galite išvengti mokesčių sankcijų už neteisingą pateikimą.
Padaryti indėlį
Įnašų į IRA procesas skiriasi nuo 401k plano įgyvendinimo. IRA atveju įmokos mokamos iš jūsų sąskaitos, paprastai laikomos banke ar kitoje finansų įstaigoje. Šie įnašai neturi įtakos jūsų darbo užmokesčiui. Kita vertus, indėlis į 401k planą išeina iš jūsų darbo užmokesčio ir eina tiesiai į savo 401k planą, neturint paliesti pinigų.
Efektai
Kadangi jūsų darbdavys tiksliai žino, kiek jūs prisidėjote prie savo 401k plano, darbdavys atsižvelgia į tai, kiek apmokestinamųjų pajamų jums už metus. Pavyzdžiui, jei jūsų bendras atlyginimas yra lygus 43 200 JAV dolerių, tačiau į savo 401k planą įtraukiate 6 200 dolerių, jūsų darbdavys tik praneštų, kad turite 37 000 JAV dolerių pajamų, kurioms taikomi federaliniai pajamų mokesčiai, nes pinigai, įnešti į 401k planą, jau bus įtraukti į jūsų W-2 forma. Todėl jums nereikia atskaityti savo įmokų sumos už mokesčius. Naudodamiesi IRA, kadangi įmokos atliekamos nepriklausomai nuo jūsų darbdavio, turite pranešti apie savo mokesčius, kad galėtumėte reikalauti mokesčių atskaitymo, darant prielaidą, kad esate tinkamas.
Pinigų išėmimas
Išimdami pinigus iš 401k plano ar IRA, pinigai laikomi apmokestinamomis pajamomis, apie kurias turi būti pranešama vienodai. Tačiau IRS reikalauja, kad apie šią sumą pateiktumėte atskirai. IRA paskirstymai pateikiami jūsų mokesčių deklaracijos eilutėje „IRA Distributions“, o pranešime apie „pensijų ir anuitetų paskirstymo“ eilutę pateikiami 401k plano paskirstymai.
Ankstyvas išėmimas
IRA ir 401k planai turi skirtingus ankstyvo pasitraukimo iš apmokestinimo reikalavimus, kad būtų išvengta 10 proc. Ankstyvo pasitraukimo iš mokesčio mokesčio, skirto daugumai pašalinimų iki 59–2 metų amžiaus. Kai kurios išimtys, pvz., Medicininės išlaidos, viršijančios 7,5 proc. Jūsų koreguotų bendrųjų pajamų ar nuolatinės negalios, taikomos abiem. Tačiau jūs galite išvengti tik ankstyvo pasitraukimo iš kolegijos išlaidų ar pirmosios namų pirkimo su IRA išėmimu. Tik 401 tūkst. Planų galite išvengti mokesčių nuobaudos, jei pasitraukiate po 55 metų.
Privalomi išėmimai
IRS subjektai reikalauja, kad 401 k planai ir tradicinės IRA reikalautų minimalių paskirstymų, pradedant nuo 70-1 / 2 metų amžiaus, ir 50 proc. Bausmę skiria už sumą, neišimta iš 401k plano ar IRA. Tačiau IRS leidžia išimtis 401 kg planams, jei darbuotojas vis dar dirba, kol ji nėra 5 proc. Ar didesnė savininkas 401 k planą remiančiame versle. Tačiau reikalaujamo minimalaus paskirstymo apmokestinimas yra tas pats.