Turinys:
- Taupomųjų obligacijų mokesčių statusas
- Taupymo obligacijų palūkanų atidėjimas
- Pay As You Go
- Išsilavinimas
Palūkanos, uždirbtos JAV taupymo obligacijoje, yra apmokestinamos kaip įprastos pajamos. Tačiau Vidaus pajamų tarnyba ir JAV iždas siūlo tam tikras galimybes, kurios gali sutrumpinti taupymo obligacijų mokesčių sąskaitas arba jas visiškai pašalinti.
Taupomųjų obligacijų mokesčių statusas
Palūkanos už taupymo obligacijas yra apmokestinamos tik federaliniu pajamų mokesčiu ir negali būti apmokestinamos valstybės ir savivaldybių. IRS skaičiuoja taupymo obligacijų palūkanas kaip pajamas, o ne kapitalo prieaugį, kaip ir kiti interesai. Palūkanos nemokamos, kol neišpirksite taupymo obligacijos. Vietoj to, jis kaupiasi ir uždirba daugiau palūkanų. Mokesčių nereikia mokėti, kol neišpirksite taupymo obligacijos arba ji nustos galioti po 30 metų.
Taupymo obligacijų palūkanų atidėjimas
Asmuo, kuriam priklauso taupymo obligacija, yra atsakingas už pajamų mokesčio sumokėjimą už palūkanas. Kai bendrinate nuosavybę su kitu asmeniu, kiekvienas savininkas yra atsakingas už mokesčius proporcingai kiek kiekvienai investuotai sumai. Išpirkę taupymo obligaciją, iždo departamentas arba finansų įstaiga, kuriai ją įnešė, siunčia jums 1099-INT formą. Įtraukite taupymo obligacijų palūkanas mokesčių deklaracijos eilutėje, kurioje pranešate apie kitus interesus ir pridėkite 1099-INT savo grįžimui.
Pay As You Go
Kita galimybė su taupomosiomis obligacijomis yra mokėti mokesčius kasmet, kai susidaro palūkanos.IRS sako, kad tai gali būti gera strategija perkant taupymo obligacijas vaikui, nes tikėtina, kad palūkanos bus apmokestinamos vaiko paprastai mažai. Pasirinkę mokėti mokestį kiekvienais metais, jūs negausite 1099-INT. Jūs tiesiog įtraukiate susidomėjimą su kitais interesais, apie kuriuos pranešate apie savo mokesčių deklaraciją. Kiekvienais metais turite mokėti mokestį už visas jūsų turimas taupymo obligacijas palūkanas - jūs negalite pasinaudoti metine galimybe tik kai kuriais iš jų - ir jūs turėtumėte mokėti kasmet, kai nuspręsite pradėti metinius mokėjimus. Jei norite nustoti mokėti mokesčius kiekvienais metais, turite užpildyti IRS 3115 formą ir pridėti ją prie mokesčių deklaracijos.
Išsilavinimas
Jei naudojate pinigus, norėdami mokėti aukštojo mokslo išlaidas sau, savo sutuoktiniui ar išlaikytiniui, gali tekti neįtraukti taupymo obligacijų palūkanų. Iš esmės švietimo pašalinimas reiškia, kad nurašysite palūkanas už savo mokesčių deklaraciją. EE serijos ir I serijos taupymo obligacijos, įsigytos po 1989 m., Gali būti apmokestintos. Tinkamos yra tik tos obligacijos, kurias įsigijote nuo mėnesio, kurį esate 24 metai. Norint mokėti kvalifikuotas švietimo išlaidas, privalote naudoti tiek pagrindinę, tiek obligacijų palūkanas. Norėdami reikalauti šios mokesčių pertraukos, užpildykite IRS formą 8815 ir pridėkite ją prie mokesčių deklaracijos.