Turinys:
Tradicinis individualus išėjimo į pensiją susitarimas (IRA) - tai išskaitytinas mokesčių mokestis, skirtas paskatinti mažesnius nei tam tikras pajamas gaunančius asmenis paskirti pinigus atleisti į pensiją. IRA pirmą kartą buvo įvesta 1974 m. Su Darbuotojų pensijų apsaugos įstatymu. 403b arba „Free Free Annuity“ planas - tai daug senesnis darbo vietos planas, skirtas padėti ne pelno siekiantiems ir švietimo darbuotojams atidėti mokestiniu požiūriu palankesnes pajamas, kad būtų galima sutaupyti savo išėjimo į pensiją. Galite perkelti tradicinius IRA balansus į 403b planus, bet tik tam tikromis sąlygomis.
Mokesčiai prieš mokesčius po dolerių
Kadangi 403 (b) yra priešpirkimo pensijų taupymo priemonė, į sąskaitą galite įkelti tik prieš mokesčius. Apskritai, jūsų tradicinė IRA paskyra atliekama su doleriais prieš mokestį, todėl nėra jokių problemų, susijusių su pinigų pervedimu į 403 (b) planą. Roth IRA neįmanoma įdėti į 403b, nes „Roth IRA“ nėra apmokestinamas. Tačiau, jei jūsų darbdavio planas leidžia, galite pasukti Rothą į paskirtą Roth sąskaitą savo 403b. Pasitarkite su savo darbdaviu dėl specifikos.
Tiesioginiai apsisukimai
Paprastai turite atlikti tiesioginį perėjimą prie 403b plano, kuriame atsiskaitoma už apmokestinamąsias ir neapmokestinamąsias apvirtimo dalis. Jei perkeliate tik dalį savo IRA, o dalis jūsų IRA yra apmokestinama, IRS apsvarstys, ar pereiti prie jūsų IRA apmokestinamosios dalies.
Plano apribojimai
IRS leidžia tiesioginius neapmokestinamus mokesčius nuo tradicinių IRA iki 403b planų, tačiau ne visi darbdavių planai leidžia apsisukti. Taip yra todėl, kad dėl šių skirtingų likučių ir sandorių gali atsirasti papildoma administracinė našta. Kreipkitės į savo darbdavio žmogiškųjų išteklių skyrių ir sužinokite apie konkrečią politiką prieš atlikdami perkėlimą.
Apribojimai
IRS draudžia neapmokestinamas mokesčių sumas, kurioms privalomi minimalūs paskirstymai (RMD) tais metais, kuriais jie turi būti sumokėti. Jūs negalite naudoti „rollovers“, kad išvengtumėte RMD sumų mokesčių. Vietoj to, jūs privalote pilnai įsigyti RMD arba rizikuoti 50 proc.