Turinys:
Jei turite 401 k planą, jūs techniškai investuojate į pasitikėjimo sąskaitą, kuriai taikomas „Darbuotojų pensijų apsaugos įstatymas“ (ERISA). ERISA nurodo, kaip šios pensijų sąskaitos turi būti naudojamos, ir kaip galima įnešti pinigus ir juos panaikinti. Tai turi didelį poveikį pervedant pinigus sutuoktiniui. Jei tai nepadarysite teisingai, galėtumėte mokėti baudą IRS.
Reikšmė
„401k“ paskyrimas kaip „ERISA“ kvalifikuota patikėjimo sąskaita yra reikšminga. Patikėtinis yra atsakingas už 401k plano ir jo turto valdymą. Nors galite prisidėti prie savo 401k plano ir galite pasirinkti investicinius fondus ar kitas investicijas plano viduje, yra plano administratorius, kuris taiko jums patikėtus pinigus iki jūsų išėjimo į pensiją. Dėl šios tvarkos jūsų sąskaitos nauda nėra perkeliama kitam asmeniui.
Nauda
Išmokų skyrimo apribojimai iš tikrųjų yra geras dalykas. Jis apsaugo jus nuo jūsų pensijų santaupų, atsiradusių dėl jūsų bankroto padavimo, jūsų finansų įstaiga bankrutuoja arba kreditorius ateina pas jus už pinigus, kuriuos esate skolingi.
Išimtys
Yra 401k išimčių iš taisyklių, reglamentuojančių priskirtinas išmokas. Teismas gali išduoti kvalifikuotą vidaus santykių tvarką (QDRO), kad būtų panaikintos ERISA taisyklės. Prieš perduodant išmokas, teisėjas turi išduoti QDRO. Teisėjas paprastai skiria QDRO santuokos nutraukimo bylose, kai teismas mano, kad reikia suskaidyti pensinį turtą, kad būtų paremtas kitas sutuoktinis, kuris kitu atveju negalėtų gauti jokios išmokos išėjus į pensiją, arba tais atvejais, kai dalyvauja nepilnamečio vaiko parama.
Įspėjimas
Jei teisėjas nepateikė pavedimo, visi paskirstymai ir pervedimai bus laikomi apmokestinamais paskirstymais. Jei esate jaunesni nei 59 metų amžiaus 1/2, tada paskirstymas bus baudžiamas ir 10 procentų. Negalima apeiti šios taisyklės. Be to, kai bus išduotas QDRO, jūsų 401k plano administratorius turi laikytis.