Turinys:
Jei kada nors apsvarstėte galimybę perkelti savo IRA iš vienos vietos į kitą, tikriausiai taip pat susirūpinote dėl bausmės. Ir jūs turėtumėte būti. Taisyklės dėl IRA perkėlimo ar perkelimo yra taip painios, kad net profesionalai kartais klaidina žmones. Šie principai negali būti taikomi kiekvienai unikaliai situacijai, tačiau, jei laikote juos omenyje, turėtumėte vengti problemų.
Žingsnis
Suprasti skirtumą tarp perkėlimo ir perėjimo. Klaidinančios dvi yra didžiausia klaida, kurią žmonės daro perkeldami IRA sąskaitas. Tai labai svarbu, nes pagal „Internal Revenue Service“ taisykles galite perkelti IRA taip dažnai, kaip norite, tačiau jums leidžiama perkelti IRA tik kartą per 12 mėnesių. Padarykite tai dažniau, nei tikėtina, ir jums gali tekti 10 proc.
Žingsnis
Surenkite pervedimą, nurodydami savo IRA saugotojui, kad norite perkelti paskyrą neperduodant platinimo. Prašyti, kad jis būtų tvarkomas kaip patikėtinio perdavimas, kad niekada iš tikrųjų neperimtumėte pinigų. Tai yra pagrindinis skirtumas tarp perkėlimo ir perėjimo; pastaruoju atveju pinigai per jūsų rankas keliauja iš vienos institucijos ar sąskaitos į kitą.
Žingsnis
Naudokite alternatyvią procedūrą, jei patikėtinio perdavimas nėra įmanomas; jei neperkeliate visos IRA paskyros, tai gali būti ne. Pavyzdžiui, pasakykite, kad „IRA“ yra dviejų skirtingų fondų „Nest-Egg“ investicinių fondų šeimos. Jūs nesate patenkintas tuo, kaip vienas iš jų atlieka, taigi jūs norite perkelti tą sąskaitos dalį į naują aukštos kokybės kompaktinį diską „Rocksolid Bank“. Tokiu atveju jums tikriausiai reikės išimti pinigus čekiu. Būtinai nurodykite fondo bendrovei, kad čekis turi būti išduotas bankui, o ne jums. Nors čekis greičiausiai bus išsiųstas jums, gavėjas turėtų atrodyti taip: „Rocksolid taupymas ir paskolos FBO Jane Doe IRA“. „FBO“ reiškia „naudai“, o tai reiškia, kad pats negalėsite apmokėti čekio. Taigi jūs vis dar neturėjote pinigų, o tai vis dar yra perdavimas, o ne perėjimas.
Žingsnis
Užsisakykite FBO patikrą su savo nauju IRA saugotoju. Tol, kol jis bus parengtas šiuo formatu, IRS nemanys, kad gavote platinimą iš savo IRA. Tai reiškia, kad jei radote didesnį pelningumą CD kitame banke, galite pasukti ir perkelti savo IRA, kai tik norite. Jums nereikės pranešti apie tokio tipo pervedimą savo mokesčių deklaracijoje, ir jūs negausite 1099R formos iš saugotojo už mokestinius metus, kuriais buvo atliktas pervedimas.
Žingsnis
Suprasti vieną svarbią perkėlimo procedūros išimtį. Jei vartojate pinigus iš 401 (k) ar kito įmonės išėjimo į pensiją plano ir perkeliate ją į tradicinę IRA sąskaitą, IRS visada laiko ją platinimu. Tai galioja netgi tada, kai tvarkote patikėtinio perdavimą ir niekada negaunate pinigų. Perkėlimas iš įmonės pensijų plano traktuojamas kaip perėjimas ir gali būti atliktas tik vieną kartą per 12 mėnesių laikotarpį. Kai atliksite tokį pervedimą, iš bendrovės gausite 1099R formą, ir jums reikės apie tai pranešti kaip mokesčių deklaracijos atnaujinimą.
Žingsnis
Apibendrinant: jei perkeliate pinigus iš vienos tradicinės IRA į kitą, arba iš vienos Roth IRA į kitą, galite tai padaryti taip dažnai, kaip norite, kol jūs faktiškai negausite pinigų. Tačiau, jei perkate pinigus į IRA iš kito tipo pensijų plano, arba jei turite trumpą laiką faktiškai perimti pinigus - riba yra 60 dienų - geriausia dirbti su kvalifikuotu mokesčiu profesionalus, kad įsitikintumėte, jog suprantate visas pasekmes ir vengiate nuobaudų ar kitų problemų.