Turinys:
- SEP IRA perdavimo pagrindai
- Kaip perduodami darbai
- SEP IRA pervedimai ir mokesčiai
- Perkėlimų apribojimai
Smulkaus verslo savininkai ir savarankiškai dirbantys asmenys naudojasi supaprastinta darbuotojų pensijų IRA kaip pensijų plano priemone sau ir savo darbuotojams. SEP IRA elgiasi kaip tradicinė IRA, išskyrus tai, kad ji nėra struktūrizuota asmenims, ir ji turi didesnę įmokų ribą. Tik darbdavys gali prisidėti ir lėšos yra priešmokestiniai doleriai, kaip ir tradicinė IRA. Pasak „Internal Revenue Service“, galite pervesti pinigus į tam tikrus kitus pensijų planus, neprarandant mokesčių, atidėtų mokesčių, gautų su SEP IRA.
SEP IRA perdavimo pagrindai
IRS taiko tradicines IRA taisykles SEP IRA pervedimams.Po to, kai darbdavys arba jūs (kaip darbdavys ar individualus praktikas) įdėjote pinigus į SEP IRA, tai, ką nuspręsite daryti su juo, jums priklauso. Darbdaviai jums negali trukdyti lėšų pervedimo ar išėmimo iš jų. SEP IRA pinigus galite perkelti į tradicinę IRA, Roth IRA ar kitą kvalifikuotą transporto priemonę. Darant prielaidą, kad laikotės IRS taisyklių, jums nebus taikomos sankcijos, kai atliksite pervedimą.
Kaip perduodami darbai
Patikėtinis - patikėtinis. Pagal IRS leidinį 590, kai naudojate patikėtinio perleidimą, visa, ką jūs darote, nurodo savo SEP IRA patikėtiniui siųsti sumą, kurią norite perkelti į kitą tradicinę arba „Roth IRA“ paskyrą.
Perkėlimai. Arba galite atlikti apyvartą išėmę pinigus ir patys įnešdami ją į naują sąskaitą. Tu turi 60 dienų nuo to laiko, kai pašalinsite lėšas iš SEP IRA, kad juos deponuotumėte į naują sąskaitą, arba IRS skaičiuoja sumą kaip paskirstymą, kuriam taikomi mokesčiai, ir galbūt sukels 10 proc. Be to, jei nepasirenkate patikėtinio metodo, 10 proc. Pinigų paprastai mokama už mokesčius. Mokesčių išskaičiavimas yra neprivalomas - galite pasakyti savo SEP IRA patikėtiniui, kad nenorite, jei norite.
SEP IRA pervedimai ir mokesčiai
Jei pervesite pinigus iš SEP IRA į tradicinį IRA ar kitą mokesčių atidėjimo planą, lėšos išlaiko mokesčių atidėtas statusas, todėl nėra jokių mokesčių pasekmių. Taip nėra, jei perkelsite pinigus į Roth IRA. Viskas, kas vyksta į Rothą, turi būti po mokesčių, taigi jūs turite sumokėti pajamų mokesčius prieš SEP IRA mokestį.
Perkėlimų apribojimai
Nuo 2015 m. IRS apriboja jus iki vieno apsisukimo per metus. Daugiausia tai taikoma pinigų pervedimui į tradicinę IRA. Taisyklė netaikoma patikėtinių perdavėjams arba „Roth IRA“ perkėlimams.
Kadangi SEP IRA iš tikrųjų yra modifikuotas tradicinis IRA, turite pradėti naudoti reikalingi minimalūs paskirstymai kasmet nuo 70 metų amžiaus. Vis dar galite atlikti pervedimus į kitas IRA. Tačiau pirmiausia turite atlikti būtiną minimalų paskirstymą. Tik pinigai, kurie lieka po metinio paskirstymo, gali būti apversti.