Turinys:
Jei turite 401 (k) išėjimo į pensiją sąskaitą darbe, jūs nuspręsite, kiek prisidėti ir jūsų darbdavys jį išskiria iš jūsų darbo užmokesčio. Bendrovė gali pridėti savo sąskaitos pinigus ir suderinti kai kuriuos iš jūsų įnašų. Nėra pajamų mokesčio už 401 (k) įmokas, nors mokate kitus mokesčius, pvz., Socialinę apsaugą. Tačiau mokate pajamų mokestį už išėmimus.
Pranešimas apie pinigus
Jūs galite pradėti išimti iš 401 (k) be baudos 1 591/2. Pasukę 70 1/2, turite kasmet imtis reguliarių pašalinimų. Nėra socialinio draudimo mokesčio už išėmimus, tik pajamų mokestį. Pasibaigus metams, 401 (k) administratorius atsiunčia jums 1099-R formą, rodančią, kiek atsisakėte. Įrašykite šią sumą 1040 formoje pensijų ir anuiteto pajamų eilutėje. Jei prašoma pateikti apmokestinamąją vertę, paprastai užpildėte visą panaikintą sumą.
Apskaičiuojant mokesčius
Nėra specialaus apmokestinimo įprastiems 401 (k) išėmimams. Jūs pranešate apie tai kaip apmokestinamąsias pajamas, pridedant jį prie darbo užmokesčio, alimentų, savarankiško darbo užmokesčio ir kitų pajamų 1040 m. Jei atsiimsite pakankamai, kad galėtumėte įdėti aukštesnį mokestį, mokėsite didesnę dalį savo pajamų dalies.
Ankstyvas išėmimas
Jūsų 401 (k) gali leisti atsiimti pinigus prieš pasukdami 59 1/2, jei jums reikia itin didelių finansinių poreikių. Kaina yra papildomas 10 proc. Baudos mokestis. Jūs pranešate apie ankstyvą paskirstymą pirmajame IRS 5329 formos skyriuje. Naudokite eilutę „One“, kad išvardytumėte visą sumą, kurią išėmėte. Jei dalis pinigų atleidžiami nuo papildomų mokesčių - išimčių dėl nuolatinės negalios, pvz., Nurodykite šią sumą antroje eilutėje. Atimti du iš vieno. Taikykite 10 proc. Mokestį ir pateikite pridėtinę mokesčio sumą 1040 formoje.
Specialūs atvejai
Jei paliksite savo darbą ir perduosite savo 401 (k) asmeninę IRA, nėra mokesčio už perkėlimą, nebent užtruksite daugiau nei 60 dienų, kad galėtumėte perkelti pinigus. Jei taip atsitiks, mokate mokestį kaip ankstyvą pasitraukimą. Jei paliksite savo darbą po 55 metų, galite pasitraukti iš 401 (k), nemokėdami 10 proc. Papildomo mokesčio. Jūs mokate įprastą pajamų mokestį, apie kurį pranešate savo 1040.