Kaip padaryti išėmimus iš 401k dėl nuolatinės negalios

Vidaus pajamų kodeksas neskatina jūsų 401 (k) plano paskirstymo tol, kol nepradėsite 59 1/2 metų, apmokestindami 10 proc. Tačiau yra keletas išimčių, įskaitant visišką ir nuolatinę negalią. Tokiu atveju galite bakstelėti savo 401 (k) pinigus bet kokio amžiaus be baudos, nors vis tiek turėsite sumokėti mokėtinus pajamų mokesčius.

Jūs galite paliesti savo 401 (k) lizdo kiaušinį, jei turite nuolatinę negalią. Kreditas: „Xtock“ vaizdai / „iStock“ / „Getty Images“

Nuolatinis negalios apibrėžimas

Norint gauti išimties iš ankstyvo išėmimo išimtį, turite atitikti mokesčių kodekso apibrėžimą, kad jis būtų visam laikui išjungtas. Norint gauti kvalifikaciją, jūs negalite turėti jokios pelningos veiklos ir bet kokie fiziniai ar psichiniai sutrikimai, kurie neleidžia jums to daryti, turi būti nuolatiniai arba tikėtina, kad jie truks neribotą laiką. Turite turėti galimybę pateikti įrodymus, pvz., Pasirašytą gydytojo pareiškimą, kad atitiktų šį apibrėžimą.

401 (k) platinimas

Galite paprašyti paskirstymo iš savo 401 (k) plano pateikdami platinimo užklausos formą ir nurodydami formą, kad esate nuolat išjungtas, kai prašo platinimo priežasties. Kai prašote platinimo iš savo 401 (k) plano administratoriaus, turėtumėte pateikti savo negalios įrodymą, kad 1099-R forma, kuri dokumentuotų jūsų platinimą, nurodys priežastį, kodėl anksčiau atsisakėte. Tokiu būdu, kai pateikiate mokesčius, 1099-R 7 langelyje bus rodomas kodas „3“, todėl IRS jau žinos platinimo priežastį.

Ataskaitos apie ankstyvą išimties išimtis

Jei dėl kokių nors priežasčių jūsų 1099-R forma neturi kodo 3, kad būtų atleista nuo ankstyvo atėmimo bausmės, visa tai nėra prarasta. Kai pateikiate mokesčius, užpildykite ir pridėkite 5329 formą. Formoje, kurioje jis prašo išankstinio pasitraukimo išimties kodo šalia I dalies 2 eilutės, įveskite „03“, kad IRS praneštų, kad prašote nuolatinės negalios. Šis kodas atleidžia visą paskirstymą nuo ankstyvo pasitraukimo bausmės.

Specialus gydymas Roth 401 (k)

Jei turite „Roth 401“ (k), jūsų nuolatinė negalia gali tapti visiškai neapmokestinamu išėmimu iš mokesčių, net jei dar nesate 59 1/2. Jei esate visam laikui išjungtas ir paskyrą atidarėte mažiausiai penkerius metus, jūsų platinimai laikomi „kvalifikuotais išėmimais“, kurie visada yra neapmokestinami. Jei neturėjote Roth 401 (k) mažiausiai penkerius metus, jūs išlyginsite savo mokėjimus, kurie yra neapmokestinami, ir jūsų pajamas, kurios yra apmokestinamos (bet nėra nubaustos).