Turinys:
- Trumpalaikis kapitalo prieaugis
- Ilgalaikis kapitalo prieaugis
- Darbdavių atsargos
- Mokesčių atidėtos sąskaitos
Kaip investuotojas, jums reikia sukurti plačiai diversifikuotą portfelį, kuris apimtų akcijas, obligacijas ir fiksuoto pajamingumo turtą. Jūs taip pat turite kartais subalansuoti šį portfelį, o tai gali reikšti akcijų pardavimo ir mokesčių mokėjimą. Supratimas, kaip mokesčiai veikia jūsų akcijų paketą, padeda lengviau nuspręsti, kurias atsargas parduoti.
Trumpalaikis kapitalo prieaugis
Jei turėjote savo atsargas mažiau nei metus, bet koks kapitalo prieaugis, gautas parduodant šias akcijas, apmokestinamas didesniu trumpalaikiu kapitalo prieaugio tempu. Tai reiškia, kad mokate kapitalo prieaugį įprastu mokesčių tarifu, o ne mažesne palūkanų norma, vertinama pagal ilgalaikį kapitalo prieaugį. Galite peržiūrėti praėjusių metų mokesčių deklaraciją, kad įvertintumėte savo mokesčių grupę ir nustatytumėte, kiek galėtumėte skolintis, jei dabar parduodate šias akcijas, o ne laukti, kol laikysite jas mažiausiai metus.
Ilgalaikis kapitalo prieaugis
Jei turėjote atsargas, kurias pardavėte ne mažiau kaip metus, turite ilgalaikį kapitalo prieaugį, todėl mokėsite mažesnę šių akcijų mokesčio normą. Kai ketinate apsvarstyti pardavimo atsargas, visada yra gera idėja pirmiausia nustatyti, kada įsigijote šias akcijas. Jei jūs galite laikyti šias akcijas ne mažiau kaip metus, galite sutaupyti mokesčių ir sumažinti apmokestinamąsias pajamas.
Darbdavių atsargos
Jei akcijų pasirinkimo sandoriai arba darbdavio atsargos yra jūsų kompensacijos dalis, išpirkus šias akcijų akcijas arba pasinaudojant akcijų pasirinkimo sandoriais, priklauso jūsų bendros pajamos ir mokesčiai. Jei turite akcijų pasirinkimo sandorių arba dalyvaujate darbuotojų akcijų pirkimo plane, prieš priimdami sprendimą, pasikonsultuokite su CPA arba mokesčių ekspertu. Jei pasinaudosite šiomis galimybėmis arba parduosite savo darbdavio atsargas, metų pradžioje gausite pranešimą apie sandorio sumą. Tada šią informaciją galite naudoti rengdami mokesčius.
Mokesčių atidėtos sąskaitos
Jei turėtumėte atsargas mokesčių atidėtoje sąskaitoje, pvz., 401k ar IRA sąskaitoje, tuos išteklius galite išgryninti be jokių dabartinių mokesčių pasekmių. Su 401k arba IRA, mokate tik mokesčius, kai iš tikrųjų pradėsite išeiti iš sąskaitos išėjus į pensiją. Tai reiškia, kad bet koks kapitalo prieaugis ir pelnas, kurį gausite pakeliui, neapmokestinami dabartiniais mokesčiais. Jei planuojate parduoti atsargas, prieš pradėdami bet kokį veiksmą, visada patikrinkite, ar ši atsarga laikoma asmeninėje apmokestinamoje sąskaitoje ar atidėtoje mokesčių dalyje.