Turinys:
1099-R forma yra mokesčių forma, kurią gavėjai naudoja, kad praneštų apie pensijų, pelno pasidalijimo planų, anuitetų, IRA, draudimo sutarčių ir kitų pensijų planų paskirstymą. 1099-MISC forma naudojama ne atlyginimo kompensavimui pranešti, o 1099-R naudojama išmokoms, gautoms iš nustatyto plano ar sutarties, pranešti. Priklausomai nuo jūsų finansinės padėties ir gauto paskirstymo tipo, kai kurie, visi arba visi jūsų platinimai gali būti apmokestinami.
1099-R naudojimas
Jei gavote, iš plano administratoriaus gausite 1099-R daugiau nei 10 JAV dolerių šiais metais. 1099-R dažniausiai naudojamas ataskaitoms naudos paskirstymas bet kartais praneša ir kitą informaciją. Pavyzdžiui, jis taip pat gali būti naudojamas pranešimui a konversijaTai yra tada, kai lėšos pervedamos iš pensijų plano į Roth IRA. 1099-R taip pat naudojamas pranešimui „rollovers“ - kai perkate lėšas iš pensijų plano į kitą pensijų planą, taip pat perskirstymas , kurios atsitinka, kai apsukate perėjimą arba konversiją.
Ataskaitos informacija iš 1099-R formos
1099-R formos IRS instrukcijose paaiškinama, kaip pranešti apie informaciją apie formą apie mokesčius. Kaip pranešate, tai priklauso nuo paskirstymo tipas tu gavai. IRA paskirstymai ir pensijų ir anuitetų paskirstymas 1 langelyje nurodyta informacija turėtų būti pateikiama pagrindinėje 1040 formoje ir 8606 formoje. Jei gavote a vienkartinės sumos paskirstymas, praneškite apie tai 4972 formoje išmokos neįgaliesiems ir nepasiekė minimalaus pensinio amžiaus, praneškite paskirstymus kaip „Darbo užmokestis, algos, patarimai ir tt“ 1040 formoje. Mokesčiai neapmokestinami gyvybės draudimo, ilgalaikės priežiūros, anuitetų ar dotacijos sutarčių išmokos perduodami pagal 6 kodą 7 langelyje ir nereikia pranešti apie jūsų mokesčių deklaraciją.
Apmokestinama 1099-R dalis
Kai kurie ar visi jūsų platinimai gali būti neapmokestinami. Nuostatų apmokestinimo taisyklės skiriasi priklausomai nuo gautos išmokos rūšies. Jūsų plano administratorius pažymi apmokestinamoji dalis jūsų paskirstymo 2a langelyje, Apmokestinama suma. Kartais jūsų plano administratorius neturi pakankamai informacijos, kad nustatytų, ar jūsų platinimas yra apmokestinamas. Tokiu atveju administratorius paliks 2b langelį tuščią ir pažymės 2b langelį, Apmokestinamoji suma nenustatyta. Jei pažymėtas 2b langelis, dirbkite su mokesčių mokėtoju nustatyti, kiek jūsų paskirstymo yra apmokestinama. Daugelis mokesčių programinės įrangos programų taip pat gali nustatyti šią informaciją jūsų vardu ir tinkamai ją suskirstyti.