IRS padavimo reikalavimai pensininkams

Jei dirbate darbdaviui, darbdavys išskaičiuoja mokesčius pagal atliktus dokumentus, bet išėjus į pensiją, jūs esate atsakingas už tai, kad turite pakankamai pinigų, kad galėtumėte sumokėti mokesčius. Svarbu žinoti IRS taisykles ir reglamentus, nes jie susiję su įvairiais išėjimo į pensiją šaltiniais ir žino, kaip pranešti apie kiekvieną gaunamą pajamų šaltinį.

Po to, kai išeisite į pensiją, jums gali tekti pateikti pajamų mokesčio deklaracijas.

Bendrieji reikalavimai

Visi JAV piliečiai, nepriklausomai nuo jų amžiaus, privalo pateikti pajamų mokesčio deklaraciją, jei jų pajamos atitinka ar viršija IRS nustatytą ribą. 2012 m. Mokestiniams metams 65 metų ir vyresni mokesčių mokėtojai turėjo pateikti mokesčių deklaraciją, jei jų pajamos vienam asmeniui buvo ne mažesnės kaip 11 200 JAV dolerių, 13 950 JAV dolerių už namų ūkį ir 21,800 JAV dol.

Socialinės apsaugos pajamos

Daugeliui pensininkų socialinio draudimo išmokos nėra apmokestinamos, tačiau šios išmokos turi būti pranešamos IRS. Kiekvienais metais Socialinės apsaugos administracija siunčia kiekvienam gavėjui 1099 formą, kurioje pateikiama išsami informacija apie sumokėtas socialinio draudimo išmokas, įskaitant atskaitymus už Medicare aprėptį. Nors mokesčių įstatymai kartais keičiasi, 2012 m. Taisyklė dėl mokesčių statuso nustatymo buvo pridėti pusę savo socialinės apsaugos pajamų visoms kitoms pajamoms. Jei šis skaičius yra didesnis nei 32 000 JAV dolerių ir esate susituokęs ir pateikę bendrą grąžinimą, jūsų socialinės apsaugos išmokos gali būti apmokestinamos. Vienos mokesčių mokėtojų išmokos gali būti apmokestinamos, jei ši suma yra didesnė nei 25 000 JAV dolerių.

Išėjimo į pensiją plano paskirstymas

Daugelis pensininkų gauna pajamas iš IRA arba 401 (k) plano. IRA, 401 (k) ar pensijų plano administratorius privalo išsiųsti dalyviams 1099-R formą, nurodant pašalintą sumą. Daugeliu atvejų IRA dalyviai ir 401 (k) planai privalo pradėti minimalius reikalaujamus paskirstymus pagal 70 1/2 metų, o šie paskirstymai apmokestinami kaip įprastos pajamos.

Palūkanos, dividendai ir kapitalo prieaugis

Daugelis pensininkų gauna pajamas iš investicijų, įskaitant palūkanas, dividendus ir pelną iš akcijų ar obligacijų pardavimo. Apie visus šiuos pajamų šaltinius turi būti pranešta IRS, tačiau apmokestinimo tvarka skiriasi. Nors mokesčių įstatymai kasmet keičiasi, 2012 m. Kvalifikuoti dividendai ir ilgalaikis kapitalo prieaugis (pelnas iš vertybinių popierių, laikomų ilgiau nei metus) buvo apmokestinami ne daugiau kaip 15 proc., O palūkanos ir paprastieji dividendai apmokestinami asmens nuolatinis pelno mokesčio tarifas.