Ar Roth IRA yra atskaitytinas?

„Roth“ individualios išėjimo į pensiją sąskaitos taupo pensiją po apmokestinimo, tačiau jos nėra prieinamos visiems. Galite prisidėti tik tuo atveju, jei jūsų pajamos yra mažesnės už metines jūsų paraiškos padavimo ribas. Išskaitymai nėra tokie paprasti, kaip ir tradicinių IRA, tačiau vis tiek galite sutaupyti savo mokesčių su „Roth IRA“.

Įnašai į „Roth IRA“ niekada nėra atimami. Kreditas: Drazen_ / iStock / Getty Images

Nėra atskaitymo už įmokas

Jūs negalite atskaityti savo įmokų į „Roth IRA“ savo pajamų mokesčius. Skirtingai nuo tradicinių IRA, „Roth IRA“ siūlo taupyti mokesčius po mokesčių, o tai reiškia, kad vietoj mokesčių atskaitymo iš priekio jūs gaunate didžiausias mokesčių lengvatas išėjus į pensiją. (žr. 1, 29 psl.) Kai jūs naudojate kvalifikuotus platinimus - tuos, kurie buvo ištrinti po 59 1/2 metų ir turėjote sąskaitą penkerius metus ar ilgiau - jums nereikės mokėti jokių mokesčių uždarbis. (žr. 3, 30 psl.)

Senatvės taupymo kreditas

Nors negalite išskaičiuoti savo „Roth IRA“ įmokų, vis tiek galėsite pasinaudoti tam tikromis mokesčių lengvatomis, jei jūsų pajamos yra pakankamai mažos. Kreditas svyruoja nuo 10 proc. Iki 50 proc. Tai leidžia maksimalų 1000 JAV dolerių kreditą vienam asmeniui, taigi, jei esate vedęs ir abu mokate įmokas, galite reikalauti iki 2 000 dolerių. Kad gautumėte reikalavimus, jūsų pajamos turi būti mažesnės už metines ribas, kurios skiriasi priklausomai nuo jūsų padavimo statuso ir kasmet koreguojamos pagal infliaciją. (žr. 1, p. 47-48)

Roth IRA valdymo mokesčiai

Jei mokate savo „Roth IRA“ valdymo mokesčius su lėšomis paskyroje, jūs negalite atskaityti. Bet jei mokate mokestį už lėšų, esančių už sąskaitos ribų, jis priskiriamas pajamų gamybos kainai, o tai reiškia, kad jis papildo įvairius detalius atskaitymus. Riba yra ta, kad galite išskaičiuoti tik tą dalį, kuri viršija 2 procentus iš koreguotų bendrųjų pajamų, ir tik tada, jei išskaičiuojate savo atskaitymus. (žr. 2, 4 nuorodą)

Nuostoliai Jūsų Roth IRA

Jūsų „Roth IRA“ nuostoliai nėra atskaitomi tol, kol sąskaita lieka atvira. Pavyzdžiui, jei jūsų „Roth IRA“ metų pradžioje verta $ 50,000, bet jūsų investicijos nėra tokios gerai ir metų pabaigoje tai tik verta $ 40,000, jūs negalite reikalauti atskaitymo. Vienintelis būdas, kuriuo galite reikalauti atskaityti nuostolius, yra, jei uždarius savo „Roth“ IRA, bendros sumos, kurias gavote iš paskirstymo, yra mažesnės, nei įdėjote. uždarykite savo „Roth IRA“ ir išgryninkite tik $ 40,000. Galite reikalauti 10 000 dolerių nuostolių. Bet jūs galite reikalauti tik dalies nuostolio, kuris viršija 2 proc. Koreguotų bendrųjų pajamų. (žr. 3, p. 36)