Turinys:
Abu 457 (b) planai, paprastai vadinami tiesiog 457 planais, ir 403 (b) planai - tai tam tikros rūšies darbdavių siūlomi mokesčių lengvatų planai. Kadangi jie turi daug panašių savybių, gali būti sunku rinktis iš dviejų, ypač kai darbdavys siūlo abu. Kuris iš jūsų yra geresnis, priklauso nuo to, kaip jūs tikitės, kad ateityje reikės pinigų.
Tinkami darbuotojai
Nei 457, nei 403 (b) negali pasiūlyti tipinė pelno siekianti korporacija, kuri tradiciškai siūlytų 401 (k) planą. Švietimo institucijos ir tam tikros neapmokestinamos organizacijos gali pasiūlyti 403 (b) planus, o 457 planus siūlo valstybės ir savivaldybės. Nors tai neįprasta, kai kurios institucijos, pvz., Kalifornijos universitetas, siūlo abiejų tipų planus. Paprastai visi šių tipų darbdavių darbuotojai gali prisidėti prie šių planų.
Įnašai
Nuo 2015 m. Darbuotojų įnašų ribos tiek 403 (b), tiek 457 planams buvo mažesnės nei 100% darbuotojo kompensacijos arba 18 000 JAV dolerių. Abiejų planų atveju 50 metų ar vyresni darbuotojai gali prisidėti prie papildomo 6 000 dolerių „pasivijimo“. 403 (b) planams darbdaviai gali įnešti papildomų įnašų į darbuotojų sąskaitas iki bendra darbuotojų ir darbdavių įmokų riba - 53 000 JAV dolerių. Bendra įmokų riba 457 planams tebėra 18 000 JAV dolerių jei turite didelį darbdavį, jums gali būti naudingesnis 403 (b) planas.
Abiejų tipų paskyroms gali tekti atidėti dalį savo atlyginimo į „Roth“ parinktį. Kaip „Roth IRA“, „Roth“ įnašas į 403 (b) arba 457 planą eina po mokesčių, o tai reiškia, kad jūs negaunate mokesčių atskaitymo už savo indėlį.
Išėmimai
Iš abiejų planų atsiimami apribojimai. IRS neleis jums paimti pinigų iš abiejų tipų planų, nebent turite kvalifikacinį įvykį, pvz., Palikti savo darbą, tapti neįgaliais ar pasisukę 59 metų amžiaus. 457 planų apribojimai yra šiek tiek sunkesni, kaip jūs negalite paprastai pasitraukti, kol dirbate nebent demonstruojate itin didelius finansinius sunkumus, net jei esate vyresni nei 59 metų amžiaus.
Kaip ir kitų tipų kvalifikuotų pensijų planų, pvz., 401 (k) planų, iš 403 (b) ir 457 planų atsiimami mokesčiai kaip paprastos pajamos. Šios taisyklės išimtis taikoma, jei į savo sąskaitą atlikote bet kokius „Roth“ įnašus, tokiu atveju tiek jūsų įnašai, tiek jūsų pajamos yra neapmokestinami.
IRS paprastai skiria 10 proc. Ankstyvo pasitraukimo iš pensijos plano paskirstymą iki 59 1/2, tačiau tai nėra 457 planų atveju. Bausmė taikoma 403 (b) planams, tačiau daugelis paskatų, skirtų kvalifikaciniams paskirstymams, pvz., Neįgalumui, finansiniams sunkumams ar kvalifikuotam rezervistui, taip pat veikia kaip 10 proc.
Nėra aiškaus nugalėtojo
Renkantis nugalėtoją tarp 403 (b) ir 457 planų, nėra akivaizdaus pasirinkimo. Panašūs tinkamumo ir įnašų apribojimai gali būti pagrindinis šių dviejų planų tipų diferenciacijos veiksnys kai turite prieigą prie savo pinigų. Pasak Mičigano universiteto Žmogiškųjų išteklių departamento, galite pasirinkti 403 (b) planą, jei ketinate išeiti pinigus, kol nustosite dirbti. Jei nenorite, kad to reikia, 457 planas gali būti geresnis variantas. Kadangi daugelis darbdavių siūlo tik vieną planą, jis gali būti pasirinktas. Jei jums pasisekė turėti pasirinkimo galimybę, geriausia bendra taupymo strategija gali būti maksimalus abiejų planų išnaudojimas, jei turite disponuojamų pajamų.