Turinys:
Paprastai Vidaus pajamų tarnyba ima pajamų mokestį už indėlių sertifikatus, nes palūkanos yra uždirbtos. Tai reiškia, kad kiekvienais metais mokate mokesčius už palūkanas, kurias gaunate iš paskyros. Kai sumokate kompaktinį diską, mokate papildomą mokestį, išskyrus mokestį už palūkanas, kurias jūs jau gavote iki šiol. Tačiau yra išimčių, priklausomai nuo to, kokią sąskaitą laikėte kompaktiniame diske.
Apmokestinamosios sąskaitos
Kai indėlio sertifikatas laikomas apmokestinamoje sąskaitoje, t. Y. Ne senatvės sąskaitoje, švietimo sąskaitoje ar sveikatos taupomojoje sąskaitoje, kuri gauna mokesčių atidėjimą, palūkanos apmokestinamos kaip paprastos pajamos tais metais, kuriais jį gaunate. Bankas išleis jums 1099-INT, nurodydamas gautą palūkanų sumą. Ši informacija taip pat perduodama IRS. Jūs turite pareikalauti šios palūkanos už individualią pajamų mokesčio deklaraciją.
Išėjimo į pensiją sąskaitos
Jei kompaktinis diskas laikomas atidėtoje mokesčių sąskaitoje, pvz., Individualioje pensijų sistemoje, taikomos skirtingos taisyklės. Tokiu atveju nereikia mokėti pajamų mokesčio už palūkanas, kurias uždirba CD. Susidomėję junginiai IRA viduje, kol jūs jį atsiimsite. Kai atsiimsite ar platinate, IRS apmokestina pajamų mokestį už visą pašalinimo sumą. Tačiau, jei įsigijote kompaktinį diską su nondeductible IRA įmokomis, IRS leidžia jums susigrąžinti savo įmokas, atliktas po mokesčių.
IRA ir ankstyvas išėmimas
IRS ima 10 proc. Nuobaudą už IRA išėmimus iki 59-1 / 2 metų amžiaus. Tai pasakytina ir apie CD, laikomus IRA sąskaitose. Kad išvengtumėte šios nuobaudos, palaukite, kol esate 59-1 / 2, arba atšaukite leidimą dėl leidžiamos priežasties: dėl negalios, medicininių sąskaitų apmokėjimo, iki 10 000 JAV dolerių dydžio įmokos sumokėjimo savarankiškai ar savo namuose finansuoti mokymosi išlaidas, arba kaip lygias periodines išmokas, mokamas per jūsų gyvenimo trukmę arba bendrą gyvenimo trukmę jums ir jūsų sutuoktiniui ar kitam mylimam žmogui.
Alternatyvos
Jei ieškote saugios vietos, kur galite uždirbti pinigus, taip pat galite apsvarstyti pinigų rinkos sąskaitas. Tai gali suteikti šiek tiek aukštesnę palūkanų normą, tačiau neturi FDIC apsaugos.Jei norite sutaupyti daugiau laiko, galite apsvarstyti fiksuotą anuitetą, ypač pensijų planavimui. Kitos alternatyvos yra akcijų indeksuojami anuitetai ir visą gyvybės draudimą. Anuitetai augimui skiria mokesčių atidėjimą, o gyvybės draudimo polisų pinigų vertės augimas yra neapmokestinamas. Savivaldybių obligacijos gali suteikti neapmokestinamų pajamų, nors šių obligacijų FDIC draudimas nėra. Jiems taikoma įsipareigojimų nevykdymo rizika.