Turinys:
Pensijų sąskaitos skirtos papildyti federalinius pajamų šaltinius, pvz., Socialinės apsaugos, kai pasiekiate pensinį amžių. Vidaus pajamų tarnyba laiko, kad pensinis amžius yra 59 1/2 metų. Galite bet kuriuo metu uždaryti pensijų sąskaitą, tiesiog žinoti apie bet kokius mokesčių įsipareigojimus arba už tai, kad tai padarytų. Nors jums nereikia jokios konkrečios priežasties uždaryti pensijų sąskaitą bet kuriuo metu, yra tam tikrų priežasčių, dėl kurių jums nebus taikomos nuobaudos.
Žingsnis
Skambinkite į pensijų sąskaitos saugotoją arba plano administratorių. Procedūros yra vienodos IRA, 401k, 403b ar bet kokiam kitam kvalifikuotam pensijų planui. Prašyti platinimo formos.
Žingsnis
Užpildykite platinimo formą „100 proc.“ Paskirstymui. Plano saugotojas turės savo gimimo datą ir automatiškai laikys 20 proc. Paskirstymo iki 59 metų amžiaus, išskyrus atvejus, kai nurodysite formą, pagal kurią turite teisę į sunkumų paskirstymą, mokate kolegijos išlaidas arba naudosite iki 10 000 JAV dolerių. namų pirkimo ar uždarymo išlaidos.
Žingsnis
Parašykite formą ir pateikite ją saugotojui formoje nurodytu adresu. Palaukite vieną ar dvi savaites, kad gautumėte čekį.
Žingsnis
Gauti 1099-R sausio mėnesį po paskirstymo. Patvirtinkite, kad paskirstytas kiekis yra teisingas ir ar tinkamai paskirstytas. Normalus pasiskirstymas, padarytas po 59 1/2 amžiaus, turi 2 kodą 2 langelyje. 1 ir 2 kodai nurodo ankstyvus paskirstymus, pirmasis - be žinomos išimties, o antrasis - su žinoma išimtimi (pvz., Sunkumų pasiskirstymas, siekiant išvengti uždarymo).
Žingsnis
Pranešti apie apmokestinamąsias pajamas, išvardytas 1099-R eilutėje IRS 1040 formos 15a eilutėje, pateikdami mokesčius, kad būtų tinkamai atsižvelgta į pajamas.