Turinys:
401 (k) planas yra mokesčių lengvatas turintis pensijų planas, kurį darbuotojai siūlo tam tikroms įmonėms. Yra daug privalumų, jei turite 401 (k) sąskaitą, bet čia taip pat yra daug apribojimų. Kartais galite perkelti savo 401 (k) į kitą paskyrą, tačiau paprastai tai galite padaryti tik tada, kai kita sąskaita yra jūsų vardu. Tik dviejose situacijose jūsų 401 (k) pinigai gali pereiti prie kito vardo.
Standartinės perkėlimo taisyklės
Mokesčiai yra pagrindinė priežastis, kodėl negalite perkelti savo 401 (k) plano savo sutuoktiniui. Kai prisidėsite prie 401 (k), jūs neapmokestinsite pinigų, kuriuos pervesite. Tik imdamiesi platinimo mokate mokesčius už savo pajamas ir įmokas. Jei galėtumėte perkelti savo sąskaitą kitam asmeniui, didelės mokesčių grupės dalyvis gali sumokėti didelį mokestį ir tada pervesti pinigus asmeniui, turinčiam mažą mokestį, taip pasinaudodamas neapmokėta mokesčių lengvata. Pavyzdžiui, jei buvote 30 proc. Mokesčių grupėje ir prisidėjote prie 10 000 dolerių į savo 401 (k), jūs uždirbsite 3 000 dolerių mokesčių atskaitymą. Jei jūsų sutuoktinis padavė atskirai ir buvo 10 proc. Skliausteliuose, ji galėjo išimti pinigus ir mokėti tik 1 000 JAV dolerių. Iš esmės, jūs gausite $ 2,000 pelną tiesiog sukdami pinigus savo sutuoktiniui, o tai būtų nesąžiningas mokesčių kodekso pažeidimas.
Mirtis
Atidarę 401 (k) paskyrą, turite paskirti, kas gaus jūsų pinigus mirus. Todėl galite nustatyti, kad paskyra būtų automatiškai perkelta į jūsų sutuoktinį mirties atveju. Įdomus posūkis, kai kalbama apie 401 (k) planus reglamentuojančius įstatymus, yra tas, kad jūsų sutuoktinis visada galės perkelti savo 401 (k) į savo sąskaitą, kai mirsite, net jei jūsų gavėjo formoje paskiriate ką nors kito. Savo 401 (k) gavėjui galite pasirinkti ne sutuoktinio naudos gavėją, jei gausite rašytinį atsisakymą iš savo sutuoktinio, kol dar gyvas.
Skyrybos
Kitas būdas, kuriuo galite perkelti savo 401 (k) kitam asmeniui, yra išsiskyręs. Daugeliu atvejų santuokos nutraukimo procesas bus kvalifikuotas vidaus santykių užsakymas, arba QDRO, kuriame nurodoma, kaip turi būti padalytas išėjimo į pensiją turtas. Jei „QDRO“ nurodo, kad jūsų 401 (k) turi būti padalyta 50–50, pagal įstatymą pusę paskyros turite paskirstyti savo buvusiam sutuoktiniui. Tokiu atveju galite perkelti tą savo 401 (k) dalį į savo buvusio sutuoktinio paskyrą.