Turinys:
- Mokesčių apsauga nuo senatvės
- Mokesčių atidėtos kvalifikacijos
- Perkėlimas ir konversija
- Roth konversija
Yra dviejų tipų anuitetai, kurie gali sukelti painiavą dėl pensijų santaupų: nuo mokesčių priklausančių anuitetų ir mokesčių atidėtų anuitetų. Apmokestinamasis anuitetas yra darbdavio remiamas kvalifikuotas pensijų planas, kuris gali būti taikomas, kai darbas nutraukiamas. Mokesčių atidėtas anuitetas yra papildoma pensijų taupomoji sąskaita, atitinkanti „Roth IRA“ apyvartą tik tam tikromis aplinkybėmis. Gali būti daugiau nei vienas žingsnis, kad pasiektumėte 403b ir padarytumėte jį Rothu.
Mokesčių apsauga nuo senatvės
Apmokestinamasis anuitetas yra pensijų planas, kurį siūlo neapmokestinamos organizacijos, pavyzdžiui, valstybinės mokyklos ar ne pelno institucijos. Šie planai dažnai vadinami IRS kodo 403b planais, kuriuos jie turi laikytis. Reikalavimus atitinkantys darbuotojai gali įdarbinti 403b darbo užmokesčio mažinimo įmokas; organizacija taip pat gali atitikti arba prisidėti darbuotojo vardu. Nepriklausomai nuo nutraukimo priežasčių, darbuotojas gali perkelti 403b turtą į savarankišką Roth IRA.
Mokesčių atidėtos kvalifikacijos
Mokesčių atidėtas anuitetas gali būti klasifikuojamas kaip kvalifikuotas arba nekvalifikuotas. Kvalifikuotas anuitetas - tai įnašų turintis IRA arba kito plano, pvz., 403b arba 401k plano, apsivertimas. Šį turtą galima apversti ir paversti Roth. Nepriskirtas anuitetas yra papildoma sąskaita. Nekvalifikuotu anuitetu įnešami tik mokesčiai už mokestį, todėl tik pelnas yra atidedamas nuo mokesčių atidėjimo. Nepriskirtas anuitetas nėra tinkamas apsivertimui arba „Roth“ konvertavimui.
Perkėlimas ir konversija
IRS neapriboja jūsų gebėjimo priimti vieną kvalifikuotą paskyrą ir tiesiogiai ją įjungti į Roth IRA - konversija gali būti įrašyta viename judėjime. Tačiau IRA saugotojai paprastai reikalauja pirmojo riedėjimo pinigų į tradicinę IRA ir tada konvertuoja tradicinę IRA į Rothą. Galutinis rezultatas yra tas pats; antrasis metodas tik prideda žingsnį ir šiek tiek laiko. Pasitarkite su savo IRA saugotoju, kad pamatytumėte, ar galite atlikti tiesioginį atsivertimą į konversiją.
Roth konversija
IRS reglamentai nuo 2011 m. Neturi jokių pajamų ribų, leidžiančių Roth konversijas. Jei jūsų anuitetas yra kvalifikuotas, jūs turite teisę konvertuoti išankstinį mokestį į mokesčius, kurie auga be mokesčių. Perskaičiuota suma pridedama prie koreguotų bendrųjų pajamų už metus, kuriuos atlikote. Konvertavimas 2011 m. Prideda sumą 15 eilutei 1040 formoje, kai 2012 m. Pateikiate asmeninę mokesčių deklaraciją. Roth IRA palaikymas penkeriems metams ir iki 59 metų amžiaus 1/2 suteikia nemokamą paskirstymą.