Turinys:
Išimdami lėšas iš individualios pensijų sąskaitos, Vidaus pajamų tarnyba nereikalauja, kad sąskaitos saugotojas uždraustų tam tikrą atsisakymo procentą, kad padengtų mokesčius, o išėmimai iš 401k sąskaitų - tai privalomas federalinis 20 proc. Daugelis IRA savininkų nusprendžia, kad saugotojas pasiliktų 20 proc. Visų IRA išėmimų, tačiau kiti nusprendžia mokėti mokesčius mokestinių metų pabaigoje.
IRA apmokestinimas
Tradicinėse IRA, pvz., 401k sąskaitose, yra bruto darbo užmokestis; taigi, kai sąskaitos savininkas atsiima, IRS vertina mokesčius ir už pagrindinį, ir pelną. Mokėtini mokesčiai priklauso nuo savininko bendros mokesčių grupės, nes IRS visus pašalinimus priskiria įprastoms pajamoms. Galite palikti lėšas tradicinėse IRA iki 70 metų amžiaus 1/2, kai privaloma minimali pasiskirstymas turi prasidėti. RMD dydis skiriasi nuo kiekvienų metų, remiantis vartotojų kainų indeksu.
Ankstyvieji platinimai
Tradiciniai IRA savininkai, kurie panaikina IRA lėšas, investuotas į apmokestinamąsias pensijų sąskaitas trumpiau nei penkerius metus, turi sumokėti 10 proc. Asmenys, jaunesni nei 59 metų amžiaus, turintys IRA lėšų, taip pat turi sumokėti 10 proc. Bausmę, nepriklausomai nuo to, kiek laiko buvo IRA. IRA savininkai platinimo metu gali paprašyti plano saugotojo atidėti baudų mokestį, pajamų mokestį arba abu. Tačiau daugelis žmonių nusprendžia neapmokestinti mokesčių.
Roth IRA
Sąskaitos savininkai nusipirko „Roth IRA“ su grynaisiais darbo užmokesčiais ir todėl gali bet kokiame amžiuje atšaukti pagrindinius įnašus, nemokėdami mokesčių. Tie, kurie turi Roth IRA mažiausiai penkerius metus ir iki 59 metų amžiaus 1/2, nemoka mokesčių už pagrindinės sumos ar darbo užmokesčio pašalinimą. Žmonės, kurie naudojasi lėšomis iki 59 metų amžiaus, privalo mokėti įprastą pajamų mokestį ir 10 proc. Kaip ir tradicinių IRA išėmimų atveju, „Roth“ savininkai turi pasakyti planui, kiek užlaikyti.
Kiti aspektai
Valstybės mokesčių įstatymai skiriasi; nors valstybės paprastai neturi įstatymų, įpareigojančių mokestį išskaičiuoti IRA išėmimus, daugelis žmonių privalo sumokėti mokesčius už IRA išėmimus valstybės lygiu. Brokeriai ir banko darbuotojai gali informuoti IRA savininkus apie mokesčių skliaustelius, tačiau jie negali pateikti sąskaitos savininkams mokesčių patarimų. Kai kuriais atvejais, pvz., Pinigų išėmimas iš namų į „išankstinį mokėjimą“, IRA savininkai gali nemokamai gauti lėšų. Tačiau IRA savininkai turėtų konsultuotis su mokesčių specialistais, kad nustatytų savo mokestinę prievolę.