Grynasis ir bendrasis dividendas

Akcijos ar investiciniai fondai, kurie moka dividendus, grąžins dalį savo pajamų investuotojams. Dividendų suma nėra tokia pat svarbi kaip pelnas, o tai reiškia, kad dividendų grąžinimo procentas. Pavyzdžiui, 10 centų metinis dividendas, lygus 1 doleriui, reiškia, kad akcijų vertė siekia 10 proc. Skaičiuojant dividendus, visada naudinga apsvarstyti „bruto“ ir „grynąjį pelną“.

Finansinė žiniasklaida teikia informaciją apie akcijų ir fondų dividendų pajamingumą. Kreditas: webphotography / iStock / Getty Images

Bendrasis pelnas

Bendrasis pelnas - tai dividendų grąža iš akcijų, kol nebus atsižvelgta į išlaidas, mokesčius ar atskaitymus. Apskaičiuojant bendrąjį pelningumą, investuotojui įsigijus užstatą, dividendų sumą reikia padalyti iš akcijų kainos. „Dabartinė“ pajamingumas būtų tas pats apskaičiavimas, naudojant akcijų kainą, kai mokamas dividendas. Gautas procentinis dydis neapima jokio realizuoto ar nerealizuoto kapitalo pelno ar nuostolio. Daugelis atsargų moka ketvirtinius dividendus, kuriuos turite pridėti kartu per metus, kad apskaičiuotumėte metinį bendrąjį pelningumą.

Investicinių fondų išmokos

Investiciniai fondai moka paskirstymus, nors daugeliu atvejų jie tai daro tik kartą per metus metų pabaigoje. Fondas yra vertybinių popierių portfelis: akcijos, obligacijos, indėlių sertifikatai, pinigų rinkos sutartys, ateities sandoriai arba tam tikras šių ir kitų investicinių priemonių derinys. Fondo paskirstymas parodo fondo gautas pajamas iš įvairių investicijų, taip pat grynąjį kapitalo prieaugį iš vertybinių popierių pirkimo ir pardavimo. Bendras fondų ir atsargų pelningumas išlieka toks pat: paskirstymo arba dividendų suma, padalyta iš rinkos kainos išmokėjimo dieną. Fondo ir akcijų kainos paprastai koreguoja žemyn, kad atspindėtų išmoką, kai ji įvyksta.

Grynieji akcijų dividendai ir mokesčiai

Jei investicinis gyvenimas būtų paprastas, nereikėtų apskaičiuoti grynųjų dividendų pelningumo. Bet grynasis pelnas yra nesuprantama tiesa apie tai, kiek iš tikrųjų uždirbate iš tos investicijos. Kai akcija moka dividendus, Vidaus pajamų tarnyba ima mokestį už pinigus. Prieš apskaičiuojant grynąjį pelną, turi būti atimta mokesčio suma, išskaityta iš dividendų sumos. Mokesčių teisė dar labiau apsunkina problemą klasifikuodama dividendus kaip „paprastus“ arba „kvalifikuotus“. Jūs mokate mokestį už paprastus dividendus tuo pačiu tarifu, kaip ir kitų pajamų, kurias uždirbate, mokestis. Kvalifikuoti dividendai turi mažesnį kapitalo prieaugio mokesčio tarifą.

Investicinio fondo grynosios pajamos

Jei turite investicinį fondą, grynasis pelnas yra paskirstymo suma, atėmus fondo išlaidas, taip pat mokesčiai už tą paskirstymą. Visi savitarpio pagalbos fondai ima mokesčius ir išlaidas, paprastai nuo 1 iki 2 procentų. Fondas parodys savo metinėse finansinėse ataskaitose apmokestintas išlaidas. Norint apskaičiuoti grynąjį pelną, atimkite išlaidas iš paskirstymo sumos, tada paskirstykite rezultatą pagal fondo uždarymo kainą išmokėjimo dieną. Net jei iš naujo investuosite į daugiau fondo akcijų, jie vis tiek apmokestinami tais metais, kai juos „gavote“.