Turinys:
Tiek pensijų planai, tiek 403 (b) planai yra mokesčių lengvatas turintys pensijų planai, skirti darbuotojams. Šių dviejų finansinių produktų struktūra labai skiriasi. Pensijų planai yra labiau tradiciniai nei 403 (b) planai ir iš esmės remiasi darbdavių dosnumu teikti išmokas darbuotojams. Geriau ar blogiau, darbuotojai turi daugiau galimybių kontroliuoti savo 403 (b) planų įmokas ir rezultatus nei su pensijų planais.
Įnašai
Įnašus į pensijų planą sudaro tik darbdaviai. Taip pat žinomas kaip nustatytų išmokų planas, pensijų planas skirtas išmokėti konkrečią mėnesinę sumą darbuotojams, išėjusiems į pensiją. Išmokos dydis paprastai nustatomas pagal darbuotojo atlyginimą, amžių ir darbdaviui dirbtų metų skaičių. Darbdaviai gauna mokesčių atskaitymus už įmokas į planą, o uždarbis atidedamas mokesčių atžvilgiu.
A 403 (b) planas - tai nustatyto dydžio įmokų planas, specialiai sukurtas neapmokestinamoms organizacijoms, valstybinių mokyklų darbuotojams ir ministrams. Darbuotojai gali nuspręsti, kad jų darbo užmokesčio dalis būtų išskaičiuota prieš juos apmokestinant tiesiogiai į planą. Darbdaviai turi galimybę, bet ne pareigą, prisidėti prie plano darbuotojų vardu.
Investavimo galimybės
Su tradiciniu pensijų planu darbuotojai neturi teisės pasakyti, kaip pinigai investuojami. Bendrovė atlieka visus įnašus į planą, todėl turi visišką įgaliojimą priimti sprendimus dėl investicijų su šiomis lėšomis. Kadangi pensijų planas žada atlikti tam tikrus mokėjimus darbuotojams, išėjusiems į pensiją, jie paprastai investuojami į konservatyvias, nebrangias investicijas, kurios paprastai viršija vidutinį investuotoją. Tačiau kai kurie pensijų planai yra nepakankamai finansuojami, paprastai dėl prasto valdymo. Kai kuriais atvejais planas sumažins naudą arba netgi nepavyks, dėl to atsiras Pensijų išmokų garantijų korporacija, vyriausybės agentūra, prisiimanti atsakomybę už mokėjimų atlikimą.
Jei dalyvausite 403 (b) plane, jūs prisiimate atsakomybę už tai, kaip norite investuoti savo pinigus, o ne į savo darbdavį. Tipiški 403 (b) planai siūlo įvairius investicinius fondus ir anuitetus, kuriuos galite pasirinkti investuoti savo lėšas. Išėjus į pensiją gaunama suma priklauso nuo to, kaip veikia jūsų lėšos, o ne į tai, ką jums mokės jūsų darbdavys. Nors tai gali būti naudinga, jei esate brangus investuotojas jokių garantijųarba iš jūsų įmonės ar bet kurios vyriausybės agentūros gauti pinigus iš savo 403 (b) plano išėjus į pensiją.
Paskirstymai
Dauguma tradicinių pensijų planų pradeda mokėti, kai pasiekiate 65 metų amžių. Kai kurie planai leidžia paskirstyti, kai pasiekėte 55 metų amžių su tam tikromis sąlygomis, pvz., Dirbote įmonėje ne mažiau kaip 10 metų. Jei pradėsite pensijos paskirstymą anksčiau, greičiausiai gausite mažesnį mėnesinį išmokėjimą nei tuo atveju, jei būtų laukę pilno pensinio amžiaus. Pensijų išmokėjimas yra beveik visada apmokestinamas.
Su 403 (b) planu, jūs paprastai galite pasiimti pinigus, kai pasieksite 59 metų amžių arba mirties ar negalios atveju. Jei išeisite iš savo darbo, taip pat paprastai galite išpirkti ar perkelti savo pinigus į kitą mokesčių lengvatų planą, pvz., IRA. Kai kurie planai taip pat leidžia sunkumų pasiskirstymą, kurį IRS apibrėžia kaip „sunkų ir neatidėliotiną finansinį poreikį“. Kaip ir su pensijų planais, paskirstymai iš 403 (b) planų yra visiškai apmokestinami.