Turinys:
Individuali išėjimo į pensiją sąskaita yra specialus finansinis produktas, suteikiantis mokesčių lengvatas investuotojams, taupantiems pensiją. 1974 m. Kongreso įgaliota IRA yra prieinama beveik visose finansinių paslaugų įmonėse ir yra įvairių formų. Paprastai galite investuoti į beveik viską, ką norite, įskaitant akcijas, obligacijas ir investicinius fondus.Dauguma IRA turi įmokų ribas ir apribojimus, taip pat tam tikrus įnašus ir pašalinimus.
IRA istorija
Po jų sukūrimo Kongrese IRA iki šiol patyrė nemažai pakeitimų. Nors pradinė IRA įmokų riba buvo 15 proc. Pajamų arba 1,500 JAV dolerių, 1981 m. Šios ribos buvo padidintos iki 20 proc. Pajamų ir 2000 JAV dolerių. Dėl to mokesčių deklaracijos, rodančios IRA indėlį, šoktelėjo nuo keturių procentų 1981 m. Iki 18 proc. 1986 m. Tuo metu šios įmokų ribos toliau didėjo ir dabar indeksuojamos pagal infliaciją.
IRA buvo svarbus vystymasis, nes jie leido mokesčių mokėtojams kontroliuoti savo pensijų santaupas. Kadangi pensijų sąskaitos tradiciškai buvo verslo planai, kuriuos administravo įmonės, IRA yra asmeninės sąskaitos, kurias atidaro ir finansuoja asmenys, kurie taip pat turi teisę pasirinkti investicijas.
IRA mokesčių pasekmės
Individualios pensijų sąskaitos siūlo įvairias mokesčių lengvatas. Su daugeliu IRA tipų, jūs iš pradžių nemoka mokesčių už pinigus, kuriuos įdėjote į sąskaitą. Su visų tipų IRA neturite mokėti mokesčio už sąskaitoje sukauptas pajamas. Tik tada, kai atsiimsite lėšas iš sąskaitos, šios pajamos tampa apmokestinamos. Kaip rezultatas, jūs galite turėti dešimtmečių augimo jūsų IRA nemokant mokesčių už pinigus. Jei turite „Roth IRA“, jūsų įnašai yra apmokestinami, bet jūs išeinate į pensiją iš mokesčių be mokesčių.
Įnašų ribos ir apribojimai
IRA atidarymas ir prisidėjimas prie jo gali būti ribojamas, atsižvelgiant į jūsų pakoreguotas koreguotas bendras pajamas, kurios iš esmės yra apmokestinamosios pajamos su papildomais elementais, į kuriuos atsižvelgiama. Kiekvienas, turintis uždirbtas pajamas, gali prisidėti prie IRA, net ir vaikams. Nuo 2015 m. Jūs galite prisidėti prie mažiau nei 5 500 JAV dolerių arba savo uždirbtų pajamų sumos į tradicinį arba „Roth IRA“. Jei esate 50 metų ir vyresni, tai pakyla iki 6 500 JAV dolerių. Tačiau jūs negalite atlikti mokesčių atskaitymo tradicinei IRA, jei esate įtrauktas į kitą darbo pensijų planą, pvz., 401 (k) planą arba jei jūsų MAGI viršija dabartinę IRS ribos. Kitos IRA formos, pavyzdžiui, SEP-IRA, turi ir savo ribas bei apribojimus.
Sauga
Yra du rizikos lygiai, susiję su IRA sąskaitos turėjimu, pačios paskyros rizika ir jūsų investicijų rizika. Jūsų IRA sąskaita paprastai yra saugi, net jei pagrindinė įmonė bankrutuoja, nes ją saugo Vertybinių popierių investuotojų apsaugos korporacija. SIPC iš esmės garantuoja jūsų sąskaitą iki 500 000 JAV dolerių ir numato tvarkingą perleidimą kitai vertybinių popierių įmonei, jei įmonė nesugeba.
Investicijos į jūsų IRA yra dar viena istorija. Pasirinkdami savo investicijas, jūs patiriate tokią pačią rinkos riziką kaip ir kiti dalyviai. Nebent perkate tam tikrą garantuojamą produktą, jūsų investicijos turi tokį patį potencialą, kad padidėtų arba sumažėtų vertė, lyg būtumėte nupirkę juos už IRA ribų.
Trūkumai
Nors IRA suteikia daug privalumų, jis nėra toks lankstus kaip įprastinė investicijų sąskaita ir yra tam tikrų apribojimų. Be įprastų pajamų mokesčio už bet kokį išėmimą iš tradicinės IRA, jums teks susidurti su 10 proc. Nuobauda, jei norite, kad pinigai būtų išmokėti iki 59 metų amžiaus, išskyrus keletą išimčių. Jūs taip pat negalite investuoti į gyvybės draudimą ar kolekcionuojamus daiktus IRA, be papildomų apribojimų, kuriuos nustato jūsų IRA saugotojas.