Turinys:
401 tūkst. Planų ir individualių išėjimo į pensiją sąskaitos suteikia mokesčių lengvatų taupymui išėjus į pensiją ir turi panašias taisykles, susijusias su įmokomis ir išėmimu. Šie du planai įvairiais būdais skiriasi, tačiau didžiausias yra tai, kad 410 k planą remia darbdavys darbuotojams, o IRA įsteigia asmenys.
Planų pagrindai
Savo tradicinėse formose 401 k planai ir IRA leidžia taupytojams deponuoti pinigus ir atidėti mokėjimus už tuos įnašus ir jų pajamas, kol pinigai bus panaikinti po 59 1/2 metų. Darbdavys darbuotojų vardu sudaro 401 tūkst. Planų. Darbuotojai gali atidėti dalį savo darbo užmokesčio, išankstinio mokėjimo, o darbdaviai taip pat gali prisidėti prie plano. IRA įsteigia asmenys, kurie atlieka indėlius ir už juos atskaito mokesčius.
Įnašai
Įnašų sumos, kurias galite pervesti tiek į 401k planą, tiek į IRA, yra ribotos, nors jos yra labai skirtingos. 2011 m. Jaunesni nei 55 metų darbuotojai gali atidėti iki 16 500 dolerių savo darbo užmokesčio į 401 mln. Planą ir pridėti 5500 JAV dolerių, jei jie yra vyresni nei 55 metų. IRA įmokų ribos yra daug mažesnės: 5 000 JAV dolerių tiems, kurie jaunesni nei 55 m. Visa darbuotojo 401k įnašo vertė neapmokestinama iki sutarties atsisakymo, o bendra IRA įnašo suma, kurią galite išskaičiuoti, gali būti ribojama, jei dalyvaujate ir 401k, ir IRA, arba jei jūsų pajamos viršija tam tikrą lygį.
Paskirstymai
Apskritai, paskirstymas iš abiejų planų patirs mokesčių nuobaudą, jei jas atšauksite iki 59 metų amžiaus. Yra keletas šios taisyklės išimčių - jei atsisakote atsisakyti kito kvalifikuoto plano, 401k arba IRA, arba jei tapsite neįgaliu, turite medicininių sunkumų arba periodiškai mokate ne mažiau kaip penkerius metus. Kai kurie 401 tūkst. Planų leidžia dalyviams atsiimti lėšas, jei jie turi finansinių sunkumų ar perkami namus; kai kurie planai taip pat leidžia dalyviams priimti paskolas. IRA savininkai gali atsiimti lėšas pirmą kartą įsigyjant namus ar kvalifikuotas mokymosi išlaidas, nesiimdami bausmės. Jūs negalite gauti paskolos iš IRA. Tradiciniams IRA ir 401k planams turite pradėti paskirstyti pagal amžių 79 1/2.
Roth variantas
IRA ir kai kurie 401 k planai gali būti sukurti kaip Roth planai. Šiems planams įmokos yra apmokestinamos indėlio metais, bet pajamos niekada neapmokestinamos, jei jos atsiimamos Roth IRA ir 401k taisyklėmis. Šios atsisakymo taisyklės iš esmės yra tokios pačios, kaip ir tradiciniams planams, tačiau savininko gyvenime nėra reikalingos paskirstymo datos.