Kas yra 403 (b) pensijų planai?

Žingsnis

Darbuotojai paprastai užsiregistruoja 403 (b) planui tiesiogiai per savo darbdavį. Įnašai paprastai atliekami taikant darbo užmokesčio atskaitymus, ir dauguma darbdavių suteikia atitinkamą įnašą iki ribotos sumos. Įmokos yra apmokestinamos. Kai asmuo pasiekia pensinį amžių, jo pašalinimas iš jo 403 (b) sąskaitos bus apmokestinamas tuo metu.

Kaip veikia 403 (b) planas?

Tinkamumas

Žingsnis

Skirtingai nuo 401 (k) planų ar IRA, tik dalyvaujančių ne pelno organizacijų darbuotojai gali atidaryti 403 (b) sąskaitas. Konkrečiau kalbant, valstybinės mokyklos ir universitetai gali pasiūlyti 403 (b) planus. Be to, bet kuri organizacija, klasifikuojama kaip 501 (c) (3) organizacija pagal JAV mokesčių kodą, taip pat atitinka 403 (b) planus. Paprastai 501 (c) (3) statusas yra skirtas labdaros organizacijoms, pvz., „Habitat for Humanity“, nors kai kurios ne pelno už labdaros arenos ribos taip pat palaiko 501 (c) (3) statusą.

Privalumai

Žingsnis

Darbuotojai ir darbdaviai gauna naudos iš 403 (b) planų. Darbuotojai gali sutaupyti išėjus į pensiją su mokesčių atidėjimo įnašais. Be to, kadangi daugelis žmonių išeina į pensiją pensijos metu ir todėl yra mažesni mokesčiai, galimas mokestis už įmokas greičiausiai bus mažesnis. Darbdaviai gauna naudos iš 403 (b) planų, nes jie yra patrauklūs aukštos kokybės darbuotojams, norintiems, kad darbdavys remtų išėjimą į pensiją. Be to, 403 (b) planai darbdaviams kainuoja mažiau nei vyresni pensijų planai, nes 403 (b) planų finansavimo išlaidos yra dalijamos tarp darbdavio ir darbuotojo.

403 (b) planų tipai

Žingsnis

Yra trijų tipų 403 (b) planai: anuiteto sutartis, laisvės atėmimo sąskaita ir pensijų sąskaita. Su draudimo įmone sudaromas anuiteto sutarties planas, kuris yra labiausiai paplitęs 403 (b) planas. Apskaitos sąskaita paprastai nustatoma gavėjui, o ne sąskaitos savininkui. Pensijų pajamų sąskaita yra skirta bažnyčioms ar kitiems specialiai paskirtiems ne pelno fondams. Finansų patarėjas gali aptarti konkrečius šių trijų tipų skirtumus, kad nustatytų, kuris iš jų geriausiai tinka konkrečiam investuotojui.

403 (b) ir 401 (k) planai

Žingsnis

Pagrindinis skirtumas tarp 403 (b) planų ir bendresnių 401 (k) planų yra darbdavys, kuris remia planą. Pelno nesiekiantys darbdaviai gali pasiūlyti 401 (k) planus, o pelno nesiekiantys darbdaviai gali pasiūlyti 403 (b) planus. Priešingu atveju abu planai veikia gana panašiai - abu darbuotojai leidžia mokėti atidėtus mokesčius už jų išėjimą į pensiją. Tam tikromis aplinkybėmis 403 (b) planams netaikomi tie patys teisiniai reikalavimai kaip ir 401 (k) planai, tačiau šie reikalavimai nekeičia bendros sąskaitų funkcijos. Apskritai, šie du planai veikia vienodai, tačiau juos siūlo įvairių tipų darbdaviai.