Turinys:
- Roth IRA pagrindai
- Roth IRA metinis įnašo limitas
- Roth IRA pajamų apribojimai
- Retrospektyvios Roth IRA įmokos
„Roth IRA“ yra populiarus būdas išgelbėti pensiją. Dėl daugelio mokesčių lengvatų ji yra pageidaujama priemonė taupyti ir investuoti pinigus. Tačiau „Roth IRA“ vadovaujasi daugeliu IRS taisyklių ir reglamentų, kuriais nustatoma, kaip ir kada galima investuoti pinigus. Vis dėlto yra būdų, kaip padidinti savo indėlį.
Roth IRA pagrindai
„Roth IRA“ paskyra yra apmokestinama pensijų kaupimo sąskaita. Visi pinigai, investuoti į „Roth IRA“, atidedami. Taigi, kapitalo prieaugiui ar dividendams nereikia mokėti jokių mokesčių, kol lėšos lieka „Roth IRA“. Išėmimai iš „Roth IRA“ yra neapmokestinami išėjus į pensiją, nors išėmimai, viršijantys įmokų sumas, padarytas prieš sąskaitos savininko amžių 59 1/2, ir planas galiojo ne mažiau kaip penkerius mokestinius metus, bus apmokestinamos kaip nuolatinės pajamos ir gali būti taikoma papildoma 10 proc.
Roth IRA metinis įnašo limitas
Maksimalus leistinas metinis įnašas į „Roth IRA“ 2011 m. Yra 5 000 JAV dolerių. Tačiau „Roth IRA“ sąskaitos turėtojai, kurie yra 50 metų ir vyresni, gali prisidėti prie papildomo $ 1,000 įnašo už bendrą metinį 6 000 JAV dolerių įnašą. Tai yra bendras metinis įnašas visiems IRA. Taigi, jei turite Roth IRA ir tradicinę IRA ar dvi Roth IRA, jūsų bendras įnašas į visus planus negali viršyti metinio maksimalaus įnašo.
Roth IRA pajamų apribojimai
Įnašai į „Roth IRA“ yra riboti dideles pajamas gaunantiems mokesčių mokėtojams. Nuo paskelbimo momento metiniai įnašai neleidžiami žmonėms, kurie yra susituokę kartu su pajamomis, viršijančiomis 179 000 JAV dolerių. Maksimali įmokų fazė tiems, kurie uždirba daugiau nei 169 000 JAV dolerių. Žmonėms, kurie pateikiami kaip vienas, palaipsniui atsisakoma nuo 107 000 JAV dolerių.
Retrospektyvios Roth IRA įmokos
„Roth IRA“ įmokos, padarytos prieš metinę mokesčių deklaravimo datą, paprastai balandžio 15 d., Gali būti priskirtos ankstesnių metų įnašams. Pavyzdžiui, 2011 m. Balandžio 1 d. Roth IRA įnašas gali būti laikomas 2010 m. Įnašu. Tačiau ankstesniems nei ankstesniems mokestiniams metams įmokos negali būti mokamos. Pajamų apribojimai taikomi pagal metus, už kuriuos turi būti skiriamas įnašas. Pavyzdžiui, jei jūsų pajamos viršijo ribą 2010 m., Privalote laikytis 2010 m. Įnašų ribų, nors iš tikrųjų 2011 m.