Turinys:
403 (b) metinis įnašo dydis paprastai yra toks pat, kaip ir 401 (k). Skirtingai nei 401 (k), jūsų 403 (b) gali leisti investuoti daugiau nei standartinė riba, jei turite 15 metų tarnybą.
Pagrindinė darbuotojų suma
Nuo 2015 m., Jei esate jaunesnis nei 50 metų, standartinė metinė 403 (b) sąskaitos riba yra 18 000 JAV dolerių. Jei esate 50 metų ir vyresni, jūs galite atidėti papildomą 6 000 USD sumą. Metinės ribos yra vienodos tradicinėms ir Roth 403 (b) sąskaitoms.
Darbdavių atitikmuo
Darbdaviai neturi finansuoti darbuotojų 403 (b) sąskaitų. Jei jūsų darbdavys nusprendžia prisidėti, bendra riba, įskaitant darbdavių ir darbuotojų sumas, yra mažesnė iš:
- $ 53,000, jei esate jaunesnis nei 50 metų
- 59 000 JAV dolerių, jei esate 50 metų ir vyresni
- Bendra kompensacija, įskaitant išmokas, už paskutinius tarnybos metus.
15 metų aptarnavimo taisyklė
Jei turite 15 metų tarnybą su vienu iš šių IRS kvalifikuotų subjektų, galite prisidėti daugiau nei standartinė suma:
- Ligoninė
- Valstybinė mokyklų sistema
- Sveikatos ir gerovės tarnyba
- Namų sveikatos priežiūros agentūra
- Bažnyčia
- Organizacija, susijusi su bažnyčia.
Jūsų darbdavys neturi pateikti šios galimybės. Jei ji nusprendžia pasiūlyti 15 metų taisyklę, kiekvienais metais galite prisidėti prie papildomų 3 000 JAV dolerių iki maksimalaus 15 000 dolerių. Jūs galite gauti šį padidinimą, jei vidutiniai metiniai įnašai yra mažesni nei 5 000 JAV dolerių.
Metų tarnyba skaičiuojama pagal darbo laiką. Pvz., Jei dirbote šešis mėnesius per pastaruosius dvejus metus, turite vienerius metus.
Perteklinės įmokos
Jei viršysite savo 403 (b) įmokų ribas, galite paprašyti savo plano administratoriaus išmokėti perviršinius atidėjimus. Kad išvengtumėte dvigubo apmokestinimo, paprašykite išmokėjimo iki kovo 1 d. Po metų, kuriais įvyko perviršis. Plano administratorius turi grąžinti perviršio sumą iki balandžio 15 dienos. Šiuo atveju perviršio suma yra apmokestinama tik vieną kartą už metus, kuriais įvyko pernelyg didelis įnašas. Priešingu atveju perteklius lieka jūsų 403 (b) paskyroje ir yra apmokestinamas du kartus pasitraukus - kartą per metus, per kuriuos įvyko perteklius, ir vieną kartą per metus.