Kas yra bausmė už ankstyvą pasitraukimą iš investicinių fondų?

Nors nėra jokios visuotinės sankcijos už ankstyvą pasitraukimą iš savitarpio pagalbos fondo, yra aplinkybių, kuriose investicinių fondų išėmimas gali turėti finansinių pasekmių, įskaitant nuobaudas. Priklausomai nuo įsigytos akcijų klasės, fondo įsigytos sąskaitos tipas ir kiti įvairūs savitarpio pagalbos fondo įmonės reikalavimai, gali būti priskirti mokesčiai už investicinių fondų išėmimą.

kreditas: Creatas / Creatas / Getty Images

B klasės akcijos

B klasės akcijos yra investicinių fondų akcijų klasė, dažniausiai susijusi su nuobaudomis už ankstyvą pasitraukimą. Skirtingai nuo kitų fondų akcijų klasių, su B klasės akcijomis, mokate tik komisinius, kai parduodate akcijas. Žinomas kaip neapibrėžtas atidėtojo pardavimo mokestis (CDSC), mokestis už B klasės akcijų pardavimą paprastai mažėja 1 proc. Kasmet ir trunka penkerius ar šešerius metus, po to visai nėra jokio mokesčio. Tipiškas CDSC gali prasidėti nuo 5 proc. Per pirmuosius metus, o antraisiais metais - 4 proc., Trečiaisiais - 3 proc. Ir pan. Taigi, jei parduodate B klasės akcijas mažiau nei penkerius metus, jūsų CDSC gali būti laikoma bausme už ankstyvą pasitraukimą.

Tam tikros C klasės akcijos

C klasės akcijos, kartais vadinamos „lygių apkrovų“ akcijomis, paprastai kainuoja nuo 0 iki 1 proc., O metinės išlaidos yra didesnės nei A ar B klasės akcijos. Daugelyje investicinių fondų bendrovių C klasės akcijų pardavimas netaikomas, tačiau kai kurie fondai ima 1 proc. Mokestį už C akcijas, parduotas per vienerius metus nuo pirkimo.

N.A.V. A klasės akcijų įsigijimas

A klasės akcijos paprastai turi iš anksto parduotą 3–5 proc. Kai kurios investicinių fondų bendrovės leidžia investuotojams įsigyti A klasės akcijas grynąja turto verte (N.A.V.), ty be pardavimo mokesčio. Paprastai šie pirkimai turi būti 1 mln. USD ar daugiau. Atsakydama į pardavimo mokesčio panaikinimą, dauguma fondų bendrovių reikalauja, kad investuotojai, įsigiję A klasės akcijas, įsigytų N.A.V. išlaikyti savo lėšas bent vienerius metus, kad būtų išvengta išankstinio išpirkimo mokesčio.

Investiciniai fondai IRA sąskaitose

Jei bet kuris investicinis fondas yra perkamas individualioje pensijų sąskaitoje (IRA), Vidaus pajamų tarnyba (IRS) gali sumokėti išankstinio pasitraukimo mokestį, jei lėšos yra platinamos iš IRA. Tiksliau sakant, IRS nustato 10 proc. Ankstyvo pasitraukimo bausmę daugumai lėšų, išimamų iš IRA, kol sąskaitos turėtojas pasiekia 59 1/2 metų. Jei parduodate savitarpio fondą ir gausite pinigų paskirstymą prieš pasiekdami šį minimalų amžių, jums gali būti taikoma IRS nuobauda, ​​be jokių fondo bendrovės taikomų pardavimo mokesčių. Šios taisyklės išimtys apima aukštojo mokslo išlaidų paskirstymą, pirmą kartą įsigyjant namus arba dėl negalios.

Mokesčių sankcijos

Jei parduodate investicinių fondų akcijas, kurias turėjote vienerius metus ar mažiau, bet koks pardavimo metu gautas pelnas bus apmokestinamas įprastomis pelno mokesčio normomis, o ne palankesnėmis kapitalo prieaugio mokesčių normomis. Kaip ir su visomis investicijomis, nuo 2010 m. Turintys ilgesnius nei vienerius metus mokesčiai apmokestinami aukščiausiu 15 proc. Tarifu. Jei esate aukštesnėje mokesčių grupėje, jūsų investicinis fondas traktuojamas kaip trumpalaikė investicija. bauda.