Turinys:
- Mirties išmokos ir pajamų mokesčiai
- Mirties išmokos ir turto mokesčiai
- Pinigų vertės išėmimai
- Gyvybės draudimo paskolos
Kai asmuo, kuriam taikoma gyvybės draudimo sutartis, miršta, šios politikos naudos gavėjai dažnai klausia, ar Dėdė Sam sumažins pajamas iš pajamų ar turto mokesčių. Tačiau miršta nėra vienintelis būdas panaudoti gyvybės draudimo poliso vertę ir padengti mokesčių pasekmes: išėmimai ir paskolos nuo pinigų vertės politikos taip pat gali būti apmokestinami arba iš karto, arba ateityje.
Mirties išmokos ir pajamų mokesčiai
Nebent jūs mokėsite pirkti kito asmens gyvybės draudimo polisą, kuris yra neįprasta, jums nereikės mokėti pajamų iš pajamų. Pvz., Jei jūsų sutuoktinis pavadina jus kaip savo gyvenimo naudos gavėją, mirties atveju jūs gaunate nemokamą naudą iš politikos mokesčių. Tačiau bet kokios palūkanos, mokamos jums mirties atveju, nuo mirties datos iki tos dienos, kai draudimo įmonė sumažina jūsų čekį, laikomos apmokestinamomis pajamomis.
Mirties išmokos ir turto mokesčiai
Gyvybės draudimo pajamos nėra įtrauktos į nuteistojo turto dalį, išskyrus atvejus, kai dekadentas valdė politiką arba turtas buvo gavėjas. Jei politika priklauso kitam asmeniui, o kitam asmeniui suteikiama teisė gauti mirties išmoką, šios politikos įplaukos neįtraukiamos į dekadento apmokestinamąjį turtą ir apskritai vengiama turto mokesčių. Pavyzdžiui, jei perkate politiką savo gyvenime ir pavadinate savo sutuoktinį kaip gavėją, pajamos bus įtrauktos į jūsų turtą. Bet jei jūsų sutuoktinis nusipirko politiką savo gyvenime ir pavadino save gavėju, pajamos nebūtų įtrauktos į jūsų turtą.
Pinigų vertės išėmimai
Jei turite visą gyvybės politiką, sukaupusią grynųjų pinigų vertę, galite pasitraukti iš savo politikos. Tol, kol jūsų pašalinimai iš viso neviršija sumokėtų įmokų sumos, kiekvienas išėmimas vis dar yra neapmokestinamas. Tačiau, kai išėmimai yra lygūs sumokėtų įmokų sumai, bet kokie būsimi išėmimai yra apmokestinamos pajamos. Pavyzdžiui, pasakykite, kad sumokėjote 12 000 dolerių įmokas už savo politiką ir praėjusiais metais išėmėte 5 000 dolerių. Pirmieji 7 000 JAV dolerių, kuriuos jūs atsiimsite po to, yra neapmokestinami, bet bet kokie piniginės vertės išėmimai viršija 7000 JAV dolerių.
Gyvybės draudimo paskolos
Užuot pašalinę pinigus iš savo gyvybės draudimo poliso, galite apsvarstyti galimybę imtis paskolos pagal savo politikos pinigų vertę. Kaip ir kitų paskolų atveju, Vidaus pajamų tarnyba neatsižvelgia į tai, kad paskolos suma yra apmokestinamos pajamos, kai ją atsiimsite. Tačiau, jei leisite, kad politika nebegalioja, IRS jus laiko, kad iš savo politikos turite sumokėti pakankamai pinigų, kad galėtumėte sumokėti paskolos likutį. Jei ši suma viršija sumą, kurią sumokėjote įmokose, perviršis tuo metu laikomas apmokestinamomis pajamomis, net jei jūs faktiškai nesumokėjote pinigų.