Turinys:
Dotacijos politika buvo ankstyva mokesčių atidėtojo pensijų planų ir kolegijų santaupų forma. Politika suteikė draudimo sumą, kurią klientas norėjo sukaupti iki tam tikros datos. Jei apdraustasis iš anksto nustojo mokėti tą dieną, šeima gavo išmoką mirties atveju nurodytu dydžiu. Jei apdraustasis išliko, politika „suteikė“ tą pačią sumą savininkui. Apdraustasis ir savininkas nebūtinai turi būti tie patys žmonės.
Funkcija
Mirties pašalpa
Jei apdraustasis miršta iki dotacijos suteikimo laikotarpio, mirties pašalpa mokama be mokesčių. Visos gyvybės draudimo mirties išmokos yra neapmokestinamos, nebent sutarties savininkas šią įmoką naudojo kaip mokesčių atskaitymą, kuris yra retas.
Paramos laikotarpis
Dotacijos politika nurodo, kada sutartis suteikiama politikos pavadinime. Pavyzdžiui, jei politika yra 20 metų stipendija, sutartis baigiasi ir apdraustasis gauna veido sumą po 20 metų. 65 metų amžiaus dotacija sumoka savininkui pinigus, kai apdraustasis pasiekia 65 metų. Paprastai yra premija arba terminalo mokėjimas, jei investicijų grąža yra didesnė už garantiją, naudojamą mokėjimui apskaičiuoti.
Apsiversti
Mokesčių įstatymai leidžia panašaus pobūdžio mokestinį atidėjimą gyvybės draudimo sutarčiai dėl kito gyvybės draudimo poliso, anuiteto, anuiteto ar gyvybės draudimo, arba dotaciją dotacijai ar anuitetui. Taigi, jei pasirinksite sumokėti sumą į kitą dotacijos sutartį, atidedate apmokestinamąją sumą, kol ši sutartis suteiks ar mokės mirties išmoką.
Vienkartinis paskirstymas
Jei pasirinksite vienkartinę sumą, turite sumokėti mokesčius už bet kokią sumą, viršijančią sumokėtas įmokas. Lengviausias būdas apskaičiuoti sumą prieš gaunant mokesčių formą yra pridėti visas įmokas ir atimti iš sumos, kurią bendrovė siunčia čekyje. Skirtumas apmokestinamas kaip įprastos pajamos, o ne kapitalo prieaugis.
Mokėjimai
Jei nuspręsite įsigyti anuiteto, pinigai gali toliau augti arba mokėti. Jei imate mokėjimus, dauguma kompanijų siūlo lanksčius planus, leidžiančius jums pasirinkti mokėjimų metų skaičių arba pasirinkti visą gyvenimą trunkančią naudą arba gyvenimo trukmę, garantuojant principą. Pasirinkus mokėjimo būdą, pelnas paskirstomas keleriems metams, nes dalis mokėjimo yra pelnas ir dalis jos yra pagrindinė.