Turinys:
Federalinė vyriausybė teikia mokesčių lengvatas, kai sutaupote pinigų išėjimui į pensiją individualioje pensijų kaupimo sąskaitoje. Kai išeisite į pensiją ir pasieksite 70 metų amžiaus, privalote pasitraukti iš esamos IRA. Jūsų IRA patikėtinis arba depozitoriumas privalo kasmet pranešti apie savo IRA sąskaitos veiklą ir savo sąskaitos vertę 5498 formoje.
5498 forma
5498 forma nurodo IRA tipą kaip tradicinį, Roth, supaprastintą darbuotojų pensijų planą arba darbuotojų taupymo skatinimo planą. Be identifikavimo informacijos, forma rodo jūsų įnašus, atidėtus įnašus, paskirstymus, kuriuos perkeliate į savo sąskaitą, pinigus, kuriuos konvertuojote iš kito tipo sąskaitos, grąžinimą ir reikalaujamą minimalų paskirstymą iš paskyros. Forma taip pat nurodo teisingą jūsų sąskaitos rinkos vertę.
Paskirstymai ir įnašai
Jūsų IRA sąskaitos patikėtinis kiekvienais metais iki gegužės 31 d. Turi atsiųsti 5498 formos kopiją, kad ši forma apimtų įnašus, kuriuos sumokėjote iki 15-osios balandžio mėn. Patikrinkite, ar pajamos, apie kurias pranešėte dėl būtiniausių minimalių paskirstymų, arba atskaitymai, kuriuos jūs prašėte dėl IRA įmokų savo pajamų mokesčio deklaracijoje, atitinka sumas, apie kurias pranešė jūsų patikėtinis 5498. formoje.