Turinys:
Naudojant 401 (k) planą, galite skirti tam tikras pajamas iš išėjimo į pensiją, o „Internal Revenue Code“ apdovanoja jums įvairias mokesčių lengvatas. Kadangi mokesčių įstatymai gali keistis, o taisyklės gali skirtis priklausomai nuo valstybės, patikrinkite mokesčių specialistą, kaip įstatymas gali turėti įtakos jūsų konkrečiai situacijai.
401 (k) įmokų poveikis mokesčiams
Prisidedant prie savo 401 (k) plano, taupote jus priekyje, nes jūsų įnašai ir jūsų darbdavio įnašai nėra apmokestinami federaliniais pajamų mokesčiais. Tačiau jie nėra atleidžiami nuo darbo užmokesčio mokesčių, todėl jūs vis tiek mokėsite socialinio draudimo ir medicinos mokesčius. Nors dauguma valstybių vadovaujasi federalinėmis mokesčių taisyklėmis, taikytinomis atleidimui nuo įmokų, keletas mokesčių įmokų. Pavyzdžiui, Masačusetse įnašai į 401 (k) planus partnerių ir individualių savininkų vardu neleidžiami.
Pelnas per 401 (k)
Paprastai turite sumokėti mokesčius už pinigus, kai suvokiate pajamas, nesvarbu, ar tai yra palūkanų mokėjimai kiekvienais metais, ar pelnas, kurį jūs gaunate iš akcijų pardavimo. Tačiau 401 (k) planai yra apmokestinamosios sąskaitos, o tai reiškia, kad jums nereikės mokėti jokių mokesčių už pelną, kol pinigai lieka sąskaitoje. Tai padeda jūsų sąskaitos balansui sparčiau augti, nes galite reinvestuoti visą savo pelną, o ne dalį jų eiti į Dėdę Sam.
Paskirstymai nuo 401 (k) planų
Paskirstymas iš jūsų 401 (k) plano skaičiuojamas kaip įprastos pajamos tais metais, kai atsiimate, todėl jie apmokestinami pagal jūsų ribinį mokesčio tarifą, o ne mažesnius kapitalo prieaugio rodiklius. Dauguma valstybių vadovaujasi tomis pačiomis taisyklėmis kaip ir IRS, kad apmokestintų paskirstymus iš 401 (k) planų. Tačiau kai kurios išimtys numato 401 (k) atleidimą nuo mokesčių. Pavyzdžiui, pasak „Wall Street Journal“, Ilinojus 401 (k) išimtis atleidžia nuo valstybės pajamų mokesčio.
Ankstyvas išėmimas
Jei iš savo 401 (k) plano paimsite pinigus, prieš pradėdami 59 1/2, IRS nustato papildomą 10 proc. Nuobaudą už jūsų paskirstymą, nebent jūs atitiktų vieną iš išimčių.Išimtys apima sveikatos priežiūros išlaidas, viršijančias 10 procentų jūsų metų koreguotų bendrųjų pajamų, jei esate visam laikui išjungtas arba jei paskirstote kaip naudos gavėją iš paveldėto 401 (k) plano. panaši bausmė už ankstyvą išėmimą, tačiau išimtis yra Kalifornija, kuri nustato papildomą 2,5 proc.