Turinys:
Bendrovė remiasi savo pajamomis ir grynaisiais pinigais, kad sumokėtų savo sąskaitas, kad galėtų vykdyti savo veiklą. Jei įmonės pajamos staiga sustoja arba turi sezonines pajamas, ji gali išgyventi tik tol, kol ji turi pakankamai pinigų savo išlaidoms padengti, kol ji turi gauti daugiau lėšų. Jūs galite išmatuoti, kiek dienų įmonė gali sumokėti savo išlaidas apskaičiuodama savo grynųjų pinigų santykį, kuris yra lygus bendrovės neriboto pinigų ir pinigų ekvivalentų sumai, padalytai iš jos grynųjų pinigų sąnaudų per dieną. Didesnis santykis yra geresnis.
Žingsnis
Raskite bendrovės balanse nurodytą įmonės pinigų, pinigų ekvivalentų ir riboto grynųjų pinigų sumą, jei tokia yra. Pinigų ekvivalentai kartais nurodomi kaip trumpalaikės investicijos. Apribotas grynieji pinigai yra pinigai, kurie yra netinkami dėl išankstinio įsipareigojimo, pavyzdžiui, sutarties, ir yra išvardyti atskirai nuo grynųjų pinigų.
Žingsnis
Pridėkite įmonės pinigų ir pinigų ekvivalentų sumą ir atimkite ribotą pinigų sumą. Pavyzdžiui, pridėkite 500 000 dolerių grynaisiais pinigais ir 300 000 USD trumpalaikiais ekvivalentais ir atimkite 50 000 dolerių ribotais pinigais. Tai lygi $ 750,000 neribotam pinigų ir pinigų ekvivalentų.
Žingsnis
Išsiaiškinkite įmonės veiklos sąnaudų sumą ir apskaitinio laikotarpio nusidėvėjimo sąnaudas savo pelno (nuostolių) ataskaitoje.
Žingsnis
Išskaitykite įmonės nusidėvėjimo sąnaudas iš savo bendrųjų veiklos sąnaudų per ataskaitinį laikotarpį, kad nustatytų savo veiklos sąnaudas. Jūs turite atimti nusidėvėjimo sąnaudas, nes įmonė nemoka pinigų už nusidėvėjimą, kuris yra tik apskaitos sąnaudos. Pavyzdžiui, atimkite 150 000 JAV dolerių metines nusidėvėjimo sąnaudas nuo 1,05 mln. Tai atitinka 900 000 JAV dolerių visų grynųjų pinigų sąnaudų.
Žingsnis
Išskaidykite bendrus įmonės ataskaitinio laikotarpio grynųjų pinigų sąnaudas iki ataskaitinio laikotarpio dienų skaičiaus, kad būtų nustatytos dienos grynųjų pinigų sąnaudos. Pavyzdyje padalinkite 900 000 dolerių metinių grynųjų pinigų sąnaudų per 365 dienas per ataskaitinį laikotarpį. Tai lygi 2,466 JAV dolerių grynųjų pinigų išlaidoms per dieną.
Žingsnis
Padalinkite įmonės neriboto grynųjų pinigų ir pinigų ekvivalentų sumą iš grynųjų pinigų sąnaudų per dieną, kad nustatytumėte grynųjų pinigų santykio dienas. Pavyzdyje padalinkite $ 750,000 $ 2 466, o tai yra 304,1 dienos grynųjų pinigų. Tai reiškia, kad bendrovė turi pakankamai pinigų, kad galėtų sumokėti savo išlaidas apie 304 dienas.