Turinys:
Pasak „Internal Revenue Service“ (IRS), šeima paprastai naudoja 529 planą investuoti pinigus kaip būdą mokėti už būsimą mokymą. 529 planas siūlo mokesčių lengvatas, kurios nebūtų prieinamos, jei taupėte tuos pačius dolerius kitur, nes dažniausiai 529 plano pajamos nėra apmokestinamos. Kai atėjo laikas naudoti pinigus, kuriuos išsaugojote 529, tik tam tikros išlaidos gali būti mokamos.
Mokymai ir išlaidos
Už mokymą ir išlaidas, susijusias su tinkama švietimo įstaiga, galite mokėti pinigus, kuriuos išsaugojote, ir uždirbtas palūkanas savo 529 plane. IRS apibrėžia reikalavimus atitinkančią švietimo įstaigą kaip beveik bet kokias akredituotas viešąsias, ne pelno siekiančias ir privačias vidurines mokyklas. Reikalavimus atitinkančios išlaidos gali apimti knygas, prekes ar įrangą, reikalingą institucijai registruotis ar dalyvauti.
Technologijos
Nuo 2009 m. Kompiuterių technologijos yra išlaidos, kurias galima sumokėti iš 529 planų lėšų. Tai buvo įtraukta į reikalavimus atitinkančių išlaidų sąrašą pagal 2009 m. Amerikos atkūrimo ir reinvestavimo įstatymą. Kompiuterinė technologija apima bet kokią kompiuterį ir su ja susijusią įrangą, pvz., Skaitytuvą ar spausdintuvą. Šios tinkamos išlaidos neapima programinės įrangos ar susijusių prietaisų, naudojamų pramogoms ar pomėgiams.
Specialiųjų poreikių išlaidos
Jei asmuo, gaunantis naudos iš 529 plano, turi specialių poreikių arba reikalauja specialių paslaugų, kad galėtų lankyti mokyklą, šios išlaidos yra tinkamos pagal IRS. Specialieji poreikiai turi būti prijungti prie tinkamos švietimo įstaigos. Tinkamų išlaidų pavyzdys būtų išlaidos, susijusios su patalpos neįgaliesiems priėmimu bendrabutyje gyvenančiam studentui, jei mokykla to dar nepadarė.
Kambarys ir lenta
IRS leidžia jums naudoti pinigus, sutaupytus ir uždirbtus pagal 529 planą mokėti už kambarį ir lentą tol, kol studentas yra užsiregistravęs bent pusę laiko. Tačiau yra tam tikrų apribojimų. Kambariui ir valdybai išleista suma turi būti ne didesnė už sumą, kurią įstaiga nustatė kaip kambario ir valdybos pašalpą, arba faktinę sumą, kurią įstaiga turi sumokėti už įstaigą valdančius būstus. Priešingu atveju išlaidos gali būti netinkamos.