Turinys:
Kaip užpildyti IRS formą 1099-SA. IRS forma 1099-SA, pavadinta „Pasiskirstymas iš HSA, Archer MSA arba Medicare Advantage MSA“, siunčiama tiems mokesčių mokėtojams, kurie gavo pinigines išmokas iš sveikatos taupomųjų sąskaitų (HSA) arba medicininių taupomųjų sąskaitų (MSA). Gavėjas nesibaigia.
Žingsnis
Skambinkite (800) MOKESČIŲ FORMA arba apsilankykite IRS internetinės formos užsakymo svetainėje, kad gautumėte priimtinas 1099-SA formos kopijas, kurios turi būti siunčiamos gavėjams. Nors formą 1099-SA galima peržiūrėti internete, formos elektroninė versija yra nepriimtina siųsti mokesčių mokėtojams arba Vidaus pajamų tarnybai.
Žingsnis
Jei reikia, patikrinkite 1099 formos viršuje esantį langelį „Void“ arba „Corrected“. Pirmame laukelyje įveskite patikėtinio / mokėtojo vardą, gatvės adresą, miestą, valstybę ir pašto kodą. Patikėtinis / mokėtojas yra organizacija ar subjektas, kuris išmokėjo HSA / MSA pinigus.
Žingsnis
Į du langelius po pirmuoju langeliu įveskite mokėtojo federalinio identifikavimo numerį ir gavėjo identifikacijos numerį. Žemiau išvardykite gavėjo vardą, adresą (įskaitant buto numerį), miestą, valstybę ir pašto kodą. Įveskite paskyros numerį, susijusį su šiuo pinigų paskirstymu.
Žingsnis
Parodykite HSA / MSA sumą, sumokėtą šiais metais 1 langelyje. Suma gali būti mokama medicinos paslaugų teikėjui arba išsiųsta tiesiogiai gavėjui. 2 langelyje nurodykite pajamas, gautas už papildomus įnašus, kuriuos gavėjas pasitraukė iš HSA / MSA. 3 skiltyje nurodykite atitinkamą kodo tipą: 1, normalus pasiskirstymas; 2, perviršiniai įnašai; 3, Neįgalumas; 4, mirties pasiskirstymas, išskyrus 6 kodą; 5, draudžiamas sandoris; arba 6, mirties pasiskirstymas po mirties metų ne sutuoktinio naudos gavėjui.
Žingsnis
Nurodykite sąskaitos tikrąją rinkos vertę (FMV), jei sąskaitos turėtojas mirė (nuo mirties datos) 4 langelyje. 5 langelyje nurodykite sąskaitos tipą, apie kurį pranešama šioje formoje: HSA, Archer MSA arba Medicare MSA privalumas.
Žingsnis
Failo forma 1099-SA su IRS; taip pat siųsti kopiją gavėjui. Patikrinkite IRS oficialią svetainę (žr. Toliau pateiktus išteklius), jei norite gauti konkrečių nurodymų dėl 1099-SA formos paraiškos pateikimo termino; ji keičiasi kasmet.