Turinys:
Jūsų 401k planas - arba jūsų 403b arba 457, priklausomai nuo to, kur dirbate, yra laikomas darbdavio remiamu pensijų planu. Jūs vis dar galite prisidėti prie tradicinės IRA ar „Roth IRA“, tačiau dalyvaudami 401k sumažina jūsų galimybę gauti mokesčių atskaitymą už savo IRA įmokas.
Įnašų ribos
2010 m. Ir 2011 m. Galite prisidėti iki 5 000 JAV dolerių - ir dar 1 000 JAV dolerių, jei esate 50 metų ar vyresni - į IRA. Ši riba taikoma tiek tradicinei IRA, tiek Roth IRA, tačiau negalite sumokėti visos sumos. Galite padalinti savo indėlį tarp tradicinės IRA ir „Roth“, jei bendras įnašas neviršija IRS ribos.
Mokesčių atskaitytinos įmokos
Nepriklausomai nuo jūsų dalyvavimo 401k plane, visi „Roth IRA“ įnašai yra įmokos po mokesčių. IRS kasmet nustato pajamų ribas, ribojančias mokesčių lengvatas tradiciniams IRA įnašams, jei turite 401k. 2011 m. Ribos buvo šiek tiek padidintos. Jei esate vienišas, jūsų pajamos turi būti ne didesnės kaip 56 000 JAV dolerių, kad būtų išskaičiuotas visas IRA įnašas. Jei jūsų pajamos yra mažesnės nei 66 000 JAV dolerių, galite iš dalies atskaityti. Jei esate susituokę kartu, išimties suma yra 90 000 JAV dolerių ir iki 110 000 JAV dolerių už dalinį išskaitymą.
Roth pajamų ribos
„Roth IRA“ įmokoms taikomi pajamų apribojimai, nepriklausomai nuo jūsų dalyvavimo darbo pensijų plane. Kad 2011 m. Atliktumėte visą „Roth“ indėlį, jūsų pajamos turi būti ne didesnės kaip 107 000 JAV dolerių, jei esate vienišos ir ne daugiau kaip 169 000 JAV dolerių, jei bendrai sutuoktiniai. Dalinių įmokų diapazonas siekia iki 122 000 JAV dolerių vienam mokesčių mokėtojui ir 179 000 JAV dolerių susituokusiems mokesčių mokėtojams.
Įmokos po mokesčių
Nėra jokių pajamų apribojimų, taikomų įnašams po mokesčių į tradicinę IRA. Taigi, jei jūsų pajamos yra pernelyg didelės, kad galėtumėte atlikti „Roth“ indėlį, galite įdėti pinigų į tradicinį IRA mokesčių mokestį. Šių įmokų pajamos gali augti mokesčiais, ir jūs mokėsite mokesčius tik už investicijų augimą, o ne įnašą, kai pasiskirstysite. Tačiau nuo 2010 m. Buvo panaikinti pajamų apribojimai, susiję su tradicinių IRA ir Roth konversijomis. Taigi, galite atlikti tradicinį IRA įnašą ir nedelsdami jį konvertuoti į Rothą. Svarbu atidžiai sekti IRS gaires dėl IRA konversijų.
Įnašų terminai
IRA įnašus galite atlikti bet kuriais mokestiniais metais iki mokesčių mokėjimo datos. Tai 2011 m. Balandžio 18 d., 2010 m. Mokestiniams metams arba 2011 m. Spalio 17 d. Įsitikinkite, kad jūsų IRA administratorius žino mokestinius metus, į kuriuos turi būti įskaitytas jūsų įnašas.