Turinys:
Perkėlimas yra būdas išvengti mokesčių perkeliant tarp dviejų kvalifikuotų pensijų planų. Jei dirbate kompanijoje, siūlančioje 401k planą, galite pervesti lėšas į individualią pensijų sąskaitą be mokesčių. Yra keletas išimčių, pvz., Jei turite „Roth 401k“, tokiu atveju galite pervesti lėšas į „Roth IRA“, o ne į tradicinę IRA. Nors dauguma 401k į IRA rollovers yra neapmokestinami, IRS gali atsisakyti 20 procentų savo apyvartos, jei jūs naudojate fizinį paskirstymą, o ne pervesti lėšas elektroniniu būdu.
Žingsnis
Susisiekite su 401k administratoriumi. Paklauskite, kokie veiksmai yra būtini norint atlikti IRA. Kadangi „401k“ planai „IRA“ yra gana paplitę, jūsų 401k administratorius turėtų galėti greitai pateikti atsakymą į jūsų prašymą. Paprastai turėsite pateikti papildomus dokumentus, kad užbaigtumėte užklausą.
Žingsnis
Gaukite įmonės „Rollover“ platinimo formos kopiją. Kadangi 401 k planai yra investicinės priemonės prieš apmokestinimą, bet kokie paskirstymai paprastai yra apmokestinami. Norint užkirsti kelią apmokestinimui, kai esate perkeliamas, turite nurodyti, kad pervesite savo lėšas į savo IRA, kuri yra kita prieš investavimo į mokesčius rūšis.
Žingsnis
Pasirinkite savo platinimo būdą. Galite atsiimti čekį iš savo 401k arba paprašyti tiesioginio perėjimo prie savo IRA elektroninėmis priemonėmis. Jei sutinkate su fiziniu patikrinimu, jums taikoma 20 proc. Privaloma išskaičiavimo taisyklė, net jei vėliau pervesite pinigus į savo IRA. Su tiesioginiais apiplėšimais paprastai nėra išstūmimo.
Žingsnis
Atlikite perėmimą per 60 dienų. Jei perkeliate savo lėšas elektroniniu būdu, jums paprastai nereikia jaudintis dėl šios taisyklės. Tačiau, jei fiziškai patikrinsite savo 401k, turite sumokėti pinigus į IRA ar kitą mokesčių atidėtojo sąskaitą per 60 dienų. Jei nesilaikysite šio termino, IRS apmokestins jūsų pasitraukimą, o ne platinimą. Jūs mokėsite įprastą pelno mokestį už bendrą sumą, kurią gavote, kartu su papildoma 10 proc. Bausme, jei esate jaunesnis nei 59 1/2 metų.
Žingsnis
Į savo mokesčius įtraukti 1099-R formą. Net jei jūsų „401k“ į „IRA“ perkėlimą nėra apmokestinamas, iš savo darbdavio gausite 1099-R formą už tuos metus, kuriuos atliksite. Turite pranešti apie savo apyvartos sumą, kai pateikiate mokesčius. Jūsų mokesčių paraiškos forma leis jums nurodyti, ar bet kuris ar visas apyvartos mokestis turėtų būti laikomas neapmokestinamu.