Ar IRS įtariama, jei įnešate didelę pinigų sumą banko sąskaitoje?

Kadangi pinigų plovimas buvo tokia problema, buvo priimtas 1970 m. Bankų paslapties aktas, į kurį įtraukta daug nuostatų, padedančių federalinei vyriausybei nustatyti galimus skandalistus. Kadangi plovimas paprastai susijęs su grynaisiais pinigais, akto reikalavimai buvo skirti grynųjų pinigų sandoriams. Nuo 1970 m. Kongresas daug kartų išplėtė BSA nuostatas, įskaitant JAV Patriot Act. Nuo 2011 m. Yra keletas skirtingų grynųjų pinigų operacijų, apie kurias turi būti pranešta Vidaus pajamų tarnybai.

Didelės pinigų sumos jūsų finansų įstaigoje yra stebimos IRS.

Ataskaitų teikimas

Pasak IRS, bankai, kredito unijos, ūkininkai, draudimo bendrovės, vertybinių popierių biržos makleriai, kazino ar bet kuris verslas, parduodantis „saugomos vertės“ priemonę, pvz., Pinigų pavedimas ar kasos čekis, turi užregistruoti ir pranešti apie daugiau nei 10 000 JAV dolerių grynųjų pinigų operacijas. per vieną sandorį arba sandorių seriją per 24 valandas. Šios organizacijos taip pat privalo pranešti apie bet kokią įtartiną veiklą.

Valiutos sandorių ataskaitos

Pasak BSA, bet kokia grynųjų pinigų operacija $ 10,000 ar daugiau turi būti pranešta IRS, neatsižvelgiant į aplinkybes. Šios ataskaitos vadinamos „Valiutos operacijų ataskaitomis“. Be to, keli sandoriai, atlikti per 24 valandas, susiję su grynaisiais pinigais, turi būti traktuojami kaip vienas sandoris, jei sandorius atlieka tas pats subjektas arba jo vardu, o bendra grynųjų pinigų keitimo suma yra didesnė nei 10 000 JAV dolerių. Be to, kad šie sandoriai būtų perduodami IRS, jei sandoris yra susijęs su priemone, pvz., Pinigų pavedimu, kasos čekiu ar kelionės čekiu, įstaiga taip pat turi įrašyti sandorį į savo pinigų instrumentų žurnalą. Ši forma turi būti laikoma vietoje finansų įstaigoje ir bet kuriuo metu pateikiama eksperto ar auditoriaus prašymu, kad būtų galima patikrinti, ar laikomasi reikalavimų. MIL turi saugoti penkerius metus.

Įtariamos veiklos ataskaitos

Dalis finansų įstaigų darbuotojų mokymo apima pinigų plovimo požymių nustatymą. Turi būti pranešta apie 2 000 JAV dolerių sandorius, rodančius su pinigų plovimu susijusius požymius arba kitus Banko paslapties įstatymo pažeidimus. Šios ataskaitos vadinamos įtartinos veiklos ataskaitomis. Bankai taip pat turi pateikti SAR, jei mano, kad bet kokio dydžio sandoris yra įtartinas. Turi būti pranešta apie kelis susijusius, 5000 ar daugiau dolerių sandorius. Institucijos taip pat negali pranešti klientui, kad SAR buvo pateiktas dėl jo sandorio.

Atleisti asmenys

Kadangi kai kurie asmenys ar įmonės reguliariai atlieka daug daugiau nei 10 000 JAV dolerių grynųjų pinigų operacijų, bankai gali pasirinkti šiuos klientus neįtraukti į PR. Bankai gali pateikti „Atleidžiamo asmens paskyrimo“ formą su IRS, kad būtų paskirtas klientas kaip atleidžiamas nuo mokesčio, taikytinas PR ataskaitoms pagal BSA. Šis paskyrimas trunka dvejus metus, todėl bankai kas dvejus metus turi performuoti formą, kad atnaujintų savo klientų išimtis.

Identifikavimas

Be pranešimo apie sandorius, finansų įstaiga taip pat turi pateikti indėlininko tapatybės įrodymą, pateikdama valiutos operacijų ataskaitą IRS. Tai reiškia, kad indėlininkas, pateikdamas bet kokį didelį grynųjų pinigų indėlį, privalo pateikti papildomus asmens tapatybės dokumentus, pvz., Pasą, vairuotojo pažymėjimą, karinį ID arba kitą vyriausybės išduotą ID. Be to, pagal IRS, užmegzti santykiai su banku arba banko pareigūnu, kuris pripažįsta klientą, nėra įrodymas, kad indėlininkas yra pozityvus.