Turinys:
Kai išleisite pinigus į tradicinę individualią pensijų sąskaitą, mokestis už tą pinigą atidedamas tol, kol išeisite iš darbo jėgos. nubaustas 10 procentų pašalintos sumos nebent jūsų atsisakymas patenka į IRS išimčių sąrašą. 1965 m. Aukštojo mokslo įstatymas, leidžia jums pasinaudoti savo IRA švietimo išimtimis tam tikromis sąlygomis.
Išimtys dėl atleidimo nuo nuobaudų
Kaip paaiškinta IRS publikacijoje 970, 9 skyriuje, galite apmokėti kvalifikuotas aukštojo mokslo išlaidas, nemokėdami 10 proc. Deja, išskyrus vieną aplinkybę, švietimo išimtis taikoma tik išlaidoms, sumokėtoms jų atsiradimo metu, ne grąžinti lėšas, pasiskolintas mokėti už švietimo išlaidas.
Tai gali atrodyti nesąžininga, tačiau štai kodėl: švietimo išimtis taikoma tik realaus laiko švietimo išlaidoms, pvz., Knygoms ir mokymui. Kai skolinate pinigus už savo išsilavinimą, turite prievolę mokėti palūkanas ir uždarymo išlaidas. Dažnai palūkanų sąnaudos yra kapitalizuojamos ir tampa nepatikimas dalis mokėtinos sumos - tai yra, jūs tikrai negalite pasakyti, kiek paskolos sumos yra švietimo išlaidos ir kiek palūkanų ir išlaidų. Palūkanų ir paskolų išlaidos nėra kvalifikuotos švietimo išlaidos ir taikomos nuobaudos.
Ribota bauda be išimties
Chartered Financial Analyst, dr. Don Taylor, rašydamas „Bankrate“, pažymi, kad yra bendra ribota išimtis iš bendrosios taisyklės dėl nuobaudų už IRS pašalinimą, kad būtų grąžintos studentų paskolos. Jei paskola skirta tik kvalifikuotoms aukštojo mokslo išlaidoms, yra išimta per einamuosius kalendorinius metus ir naudojama mokėti išlaidas, kurios taip pat buvo patirtos einamaisiais metais, galite grąžinti paskolą nemokamu paskirstymu iš savo IRA. Jūs vis dar turite mokėti pajamų mokesčius už paskirstytą sumą.