Turinys:
Vienas iš patraukliausių anuiteto bruožų yra tai, kad jie tiesiogiai nukreipia savo gavėjus, apeinant testamentą, jų savininkų mirtimi. Jie yra veiksmingas būdas padaryti pinigus prieinamus šeimai, kai visi kiti turtas yra įšaldytas testamente, procesas gali užtrukti iki vienerių metų. Skirtingai nuo daugelio kitų draudimo produktų, anuitetai turi a našta kai jie yra likviduojami.
Paveldėjimo mokesčiai
Jungtinėse Amerikos Valstijose tik šešios valstybės - Ajova, Kentukis, Merilandas, Nebraska, Naujasis Džersis ir Pensilvanija - įveda paveldėjimo mokestį. Jei mirtininkas gyveno vienoje iš šių valstybių mirties momentu, bet kokiam pinigų kiekiui, kurį jis paliko, įskaitant anuitetus, taikomas paveldėjimo mokestis, kuris paprastai išskaičiuojamas iš gavėjui mokėtinos sumos. Kiekviena valstybė turi savo taisykles, normas ir ribas, tačiau visi sutuoktiniai, kuriems netaikomos t mokėti paveldėjimo mokestį. Kitiems paramos gavėjams, kuo artimesnis šeimos santykis su dekadentu, tuo mažesnis bus mokesčių tarifas. Nėra federalinio paveldimo mokesčio.
Nekilnojamojo turto mokestis
Federalinė vyriausybė nustato turto mokestį, kaip ir 12 valstybių ir Kolumbijos apygarda. Asmenims, kurie miršta 2015 m., Federalinis nekilnojamojo turto mokestis mokamas už tą dekoderio turto dalį, kuri viršija 5,43 mln. Visų priklausančių anuitetų vertė yra įtraukta į federalinių ir valstybinių turto mokesčių turto apskaičiavimą. Valstybės, kurios ima mokestį už nekilnojamojo turto mokestį, turi savo taisykles, normas ir ribas, tačiau visos yra atleistos nuo turto mokesčio bet kuri dalis, kurią paveldėjo nuteistojo sutuoktinis.
Pajamų mokestis
Ar paveldimasis anuitetas yra paveldėjimo ar turto mokestis, ar ne, gavėjas yra atsakingas už pajamų mokestį. Kaip ir bet kuri kita kvalifikuota sąskaita, pvz., 401 (k) arba individuali išėjimo į pensiją sąskaita, visa kvalifikuotos anuiteto vertė, kuri buvo įsigyta su lėšomis, dėl kurių buvo atidėtas mokestis, bus apmokestinamas pajamų mokesčiu.
Skirtingai nuo kitų investicijų, anuitetų sąnaudų pagrindas nėra perskaičiuojamas arba „sustiprintas“ nuo dekanto mirties. Vietoj to sąnaudų pagrindas išlieka tas, kurį už jį sumokėjo nusikaltėlis.
Tačiau nekvalifikuotam anuiteto atveju pelno mokestis mokamas tik dėl anuiteto pajamų arba tos anuiteto vertės dalies, kuri viršija tai, kas iš pradžių buvo sumokėta už jį. Visos sumos, apmokestinamos pajamų mokesčiu, laikomos įprastomis pajamomis. Mokesčiai mokami už lėšas, kai juos gausite, nesvarbu, ar likviduojate visą anuiteto sumą, ar iš dalies atsisakote, ar reguliariai mokate.