Turinys:
Skolos išėjimas į pensiją paprasčiausiai reiškia skolos grąžinimą. Pavyzdžiui, kai paskutinį mokėjimą atliekate būsto hipotekoje, skola išeina į pensiją. Investuotojai vartoja frazę „skolos išėjimo į pensiją“, kai kalbama apie tai, kas atsitinka, kai išleidžiami korporacijų ar vyriausybių išleistos obligacijos. Paprastai investuotojui mokama nominali vertė, ty pinigų suma, iš pradžių pasiskolinta. Tačiau, kai obligacijų skola išeina į pensiją, gali atsirasti mokesčių.
Mokesčiai ir įsiskolinimas
Jei perkate obligaciją, kai ji pirmą kartą išleidžiama, ir laikykite ją, kol ji nustoja galioti, emitentas moka jums nominalią vertę, kad išeitų iš skolos. Kadangi obligacijos paprastai parduodamos nominalia verte, nėra jokių mokesčių pasekmių. Jūs tiesiog gausite pinigus atgal. Perkant obligaciją atviroje rinkoje po jo išleidimo, kaina paprastai skiriasi nuo nominalios vertės. Jei įsigijote obligaciją su nuolaida, gausite grynąjį pelną, kai skola išeis. Pvz., Kai nusipirkate 1000 JAV dolerių nominalios vertės obligaciją už 975 dolerius ir mokate 1000 JAV dolerių, kai skola išeina į pensiją, apmokestinamasis kapitalo prieaugis yra 25 USD. Jei perkate obligaciją už papildomą mokestį, jums vis tiek bus mokama nominali vertė ir dėl to turėsite kapitalo nuostolį.