Turinys:
IRA reiškia individualią pensijų sąskaitą. Mokesčių atidėtos IRA, įskaitant tradicines IRA, SEP IRA ir SIMPLE IRA, leidžia kvalifikuotus išėmimus atlikti bet kuriuo metu po 59 1/2 amžiaus. Tačiau „Roth IRA“ taip pat reikalauja, kad paskyra būtų atidaryta mažiausiai penkerius mokestinius metus, kol gali būti priimami kvalifikuoti atsiėmimai. Pasitraukimai turi dviejų dalių procesą: prašo išstoti iš savo finansų įstaigos ir pranešti apie savo pajamų mokesčio deklaracijas. Net jei jūs pasitraukiate iš „Roth IRA“ ir nesate apmokestinti, vis tiek turite pranešti apie platinimą.
Žingsnis
Kreipkitės į savo finansų įstaigą arba patikrinkite savo finansinius įrašus, kad nustatytumėte savo „Roth IRA“ amžių mokesčių metais. Paskyra turi būti bent penkerių metų senumo, kad atsiėmimas būtų kvalifikuotas. Jei „Roth IRA“ yra ne mažiau kaip penki metai, galite mokėti pajamų mokesčius ir nuobaudas, jei jūsų pašalinimas apima pajamas. Šis apribojimas netaikomas mokesčių atidėtojo IRA.
Žingsnis
Užpildykite IRA platinimo užklausos formą ir paprašykite paskirstymo iš savo finansų įstaigos. Šios formos šiek tiek skiriasi kiekvienai finansų įstaigai.
Žingsnis
Pateikite savo pajamų mokesčius naudodami formą 1040 arba 1040A ir nurodykite paskirstymo sumą. Iš savo finansų įstaigos gausite 1099-R formą, kuri pranešs, kiek jūsų paskirstymo, jei yra, apmokestinama.
Žingsnis
Užpildykite formą 8606, III dalį, jei jūsų platinimas yra iš Roth IRA, kuris nebuvo atidarytas mažiausiai penkerius mokestinius metus. Šioje formoje bus nustatyta, ar jūsų atsisakyme yra įmokų, pajamų ar abiejų. Jei jūsų atsisakyme yra tik pajamos, atsisakymas yra neapmokestinamas ir be baudos. Jei atsisakyme yra uždarbio, turite pateikti formą 5329, kad apskaičiuotumėte ankstyvo pasitraukimo bausmę, kurią turėsite sumokėti.