Turinys:
Jei apmokestinamasis platinimas iš individualios pensijos sąskaitos, jums gali būti taikomos federalinių mokesčių išskaičiavimo taisyklės. Kai kuriais atvejais taip pat gali tekti atsisakyti valstybės mokesčių.
Tipai
Yra dvi priežastys, dėl kurių jums gali būti taikomas federalinis išskaičiavimas: jūs naudojate apmokestinamą platinimą iš savo IRA, arba dalyvaujate 60 dienų perėjimu iš vieno IRA saugotojo į kitą.
Paskirstymai
IRS nurodo, kad IRA saugotojai automatiškai pasilieka 10 procentų apmokestinamų IRA paskirstymų, nebent užpildysite kitokius nurodymus. Tai gali būti daugiau ar mažiau nei skolinga. Daugelis saugotojų leidžia pasirinkti savo išskaičiavimo kursą.
IRA sukilimai
Perkėlimui taikomas 20 proc. tačiau, kad išvengtumėte 10 proc. IRS baudos už ankstyvą pasitraukimą, turite per 60 dienų deponuoti 100 proc. savo lėšų į naują IRA. Šiame scenarijuje jūs turėtumėte sugalvoti 20 proc. Savo apverstos kišenės, kad pasiektumėte skirtumą.
Tiesioginiai pervedimai
Galite išvengti 20 proc. Išskaičiuojamo mokesčio, inicijuodami tiesioginį patikėtinio perdavimą tarp IRA saugotojų. Tokiu būdu jūsų pinigai pereina iš vienos institucijos į kitą, bet ne per savo rankas.
Valstybės išskaičiavimas
Kai kurios valstybės turi išskaičiavimo taisykles, kitos - ne. Pasitarkite su savo valstybės pajamų departamentu, kad įsitikintumėte, jog esate suderintas. Jūsų IRA saugotojas taip pat gali užpildyti jus į savo valstybės pajamų šaltinį, jei toks yra.