Turinys:
Jūs sunkiai dirbote visą savo gyvenimą ir galbūt sukaupėte pinigus į pensijų planą, pvz., Darbdavio remiamą 401 tūkst. Planą. Galbūt norėsite apsvarstyti, kas nutinka jūsų 401k turtui po mirties, nes dabar galite priimti sprendimus, turinčius įtakos plano turto paskirstymui po to, kai praeisite, ir kaip jūsų gavėjai bus apmokestinti gautomis sumomis.
Gavėjo paskyrimas
Federaliniai teisės aktai automatiškai paskiria jūsų sutuoktinį, kuris bus jūsų 401k gavėjas. Negalite pavadinti kito gavėjo, nebent jūsų sutuoktinis pasirašytų formą, atsisakydamas savo teisės paveldėti savo 401k. Jei jūsų sutuoktinis atsisako užpildyti formą arba jei nesate vedęs, galite įvardyti, kas norėtumėte, kaip naudos gavėją, įskaitant giminaičius, draugus, trestus ir labdaros organizacijas. Jei niekas nepažymės, jūsų turtas paveldės 401k, o tai reiškia, kad jis bus platinamas pagal teismo procesą, vadinamą testamentu, laiko reikalaujančiu procesu.
Sutuoktinis kaip gavėjas
Sutuoktiniai, kurie paveldės 401 k planą, turi keletą galimybių. Kai kurie darbdaviai sutuoktiniams leidžia tęsti planą, tačiau daugelis reikalauja, kad išgyvenusiam sutuoktiniui būtų išmokėta vienkartinė suma. Sutuoktiniai, kurie paveldi tradicinį 401 (k) planą, gali pakeisti plano turtą į IRA, nesukeldami tiesioginių mokesčių. Perkėlimas turi būti atliekamas kaip tiesioginis perėjimas tarp 401k ir IRA patikėtinių, jei jie nori išvengti mokesčių. Sutuoktinis gali užimti 401k pajamų kaip vienkartinę sumą ir mokėti mokesčius vienu metu. Arba sutuoktinis gali paimti pajamas dalimis, kurios tęsiasi penkerius metus arba per sutuoktinio gyvenimą. Jūsų mokesčių konsultantas gali paaiškinti jūsų galimybes, kurios iš dalies priklauso nuo jūsų sutuoktinio amžiaus mirties, dabartinio amžiaus ir nuo to, ar jūsų sutuoktinis gauna išmokas iš 401k.
Kiti paramos gavėjai
Mažiau tikėtina, kad 401k darbdavio rėmėjas leis nesusituokusiam asmeniui pasilikti plane po jūsų mirties. Plano įplaukos bus paskirstytos kaip vienkartinė išmoka arba galbūt išplėstos per penkerių metų laikotarpį. Jei pavadinate vieną ar daugiau vaikų iki 18 metų kaip naudos gavėjai, valstybė reikalauja, kad pinigai patektų į pasitikėjimą, kuris jį prižiūrėtų, kol gavėjai pasiekia 18 metų. Tai gali užtrukti ilgai, kol baigsis po mirties, tačiau galite sutrumpinti procesą, pavadindamas pasitikėjimą kaip gavėją.
Paramos gavėjai
Patikimas yra teisinis susitarimas, kuriame nurodytas asmuo arba organizacija, žinoma kaip patikėtinis, administruoja turtą naudos gavėjų vardu. Pasitikėjimą galite pavadinti savo 401k naudos gavėju, tačiau turite būti labai atsargūs. Pagal federalines taisykles priimtinos tik tam tikros patikimumo rūšys, todėl galbūt norėsite pasikalbėti su patikėjimo advokatu. Galite nustatyti taisykles, kaip ir kada lėšos pasitikėjime bus paskirstytos naudos gavėjams, nesvarbu, ar jie yra nepilnamečiai, ar ne. Tai suteikia jums tam tikrą naudos gavėjų kontrolę. Pavyzdžiui, galite atsisakyti vaiko prieigos prie pasitikėjimo kol baigs koledžą arba tenkins kitą sąlygą.
Rotho planai
Kai kurie „Roth“ planai sudaro apie 401 tūkst. Tai reiškia, kad paskirstymai iš „Roth 401k“ jums ir jūsų gavėjams yra neapmokestinami. Jūsų naudos gavėjai negali perimti paveldėto Roth 401k į tradicinę IRA, tačiau jie gali pervesti lėšas į Roth IRA.