Taisyklės, taikomos atidedamoms kompensacijoms

Atidėtos kompensacijos planai, tokie kaip 457 ir 409A planai, yra įsteigti per Vidaus pajamų tarnybą kaip viešosios pensijų kaupimo sąskaitos, atspindinčios daugybę 401-K galimybių. Pinigai yra atimami iš darbo užmokesčio ir vėliau įtraukiami į atsiėmimo planą. Tačiau dėl atidėtų kompensacijų išmokėjimo taisyklės gali būti sudėtingos. Mokesčių poveikis, nuobaudos ir prevencinės priemonės labai sunkiai pašalina lėšas.

Atidėtos kompensacijos taisyklės gali skirtis įvairiose šalyse. Kreditas: „Creatas / Creatas / Getty Images“

Federaliniai mokesčiai

Taupymo atidėjimas atidėtoje kompensacinėje sąskaitoje gali pasiruošti išeiti į pensiją, tačiau, panaudojant šias lėšas, net jei jūs esate išėjęs į pensiją, turite mokėti federalinius pajamų mokesčius. Valstybės darbuotojų atidėtų kompensavimo planų lėšos yra teikiamos darbo užmokesčio ir papildomo darbo užmokesčio pagrindu, todėl atsisakymas iš sąskaitos gali pareikalauti užpildyti W-2 mokesčių formą. Siekiant to išvengti, kai kurios valstybės gali leisti mokėti pajamų mokesčius už atidėtą kompensaciją, kai lėšos iš pradžių uždirbamos.

Avarinis išėmimas

Gali būti, kad negalėsite atsisakyti atidėto kompensavimo sąskaitos, nebent jūs turėtumėte didelę ekstremalią situaciją arba kol nepasiekiate tam tikro amžiaus. Katastrofiškos avarijos atveju, pavyzdžiui, nenumatytos medicininės sąskaitos, kurių neapima draudimas, visos valstybės suteikia jums galimybę atsisakyti atidėtų lėšų. Tam reikia užpildyti paraišką ir pateikti papildomus dokumentus. Užbaigus užklausą, dalyviai gali laukti nustatyto dienų skaičiaus, kad prašymas būtų apdorotas.

Prevencinės priemonės

Dėl kelių prevencinių priemonių sunku atidėti atidėtą kompensaciją. Pavyzdžiui, Niujorko valstija leidžia jums atšaukti, jei sąskaitos suma yra mažesnė nei 5 000 JAV dolerių, per 24 mėnesius nebuvo padaryta jokių įnašų ir nebuvo jokių ankstesnių pašalinimų. Dalyviai, neatitinkantys miesto paslaugų reikalavimų Niujorko valstijoje, gali pasitraukti tik tada, kai dalyvis pasiekia 70 metų.

Niujorke, po to, kai buvo pasiektas tinkamas atleidimas nuo miesto paslaugų, įmokų mokėtojai, neatsižvelgdami į jų amžių, gali atsisakyti atidėtų kompensacijų sąskaitų.