Ar įnašai į atskaitymą iš 529 plano mokesčių?

Kiekviena valstybė ir Kolumbijos apygarda, taip pat keletas privačių švietimo įstaigų siūlo mažiausiai vieną 529 mokesčių planą, pavadintą „kvalifikuota studijų programa“ federaliniame mokesčių kodekse. Jie siūlo mokesčių lengvatas ir kitas paskatas, kad būtų lengviau taupyti vaiko ar anūkų koledžo išlaidas. Įnašai į planą nėra apmokestinami, tačiau jie turi kitų privalumų, dėl kurių jie yra verta.

Kolegijos studentų grupė. Kreditas: Jack Hollingsworth / Photodisc / Getty Images

Santykinė atskaitytinų įnašų svarba

Palyginkite 529 įmokas su įmokomis į IRA - individualią pensijų sąskaitą. Nepriklausomai nuo to, ką prisidėsite prie savo IRA iki dabartinės metinės įmokos ribos, galima išskaičiuoti iš jūsų pajamų. 2014 m. Mokestiniais metais asmuo, turintis 150 000 dolerių apmokestinamąsias pajamas, moka 35,175 JAV dolerius, o tai yra faktinis mokesčių tarifas, šiek tiek daugiau nei 23 proc. $ 5,000 IRA įnašas sumažina mokestį beveik 1200 JAV dolerių. Tačiau jei jūsų pajamos yra 50 000 JAV dolerių, jūsų faktinis mokesčių tarifas yra mažesnis nei 12 proc. Padarykite tą patį 5 000 JAV dolerių įnašą į savo IRA sumažindami mokesčius mažiau nei 600 JAV dolerių. Tie patys apmokestinamųjų pajamų veiksniai, į kuriuos atsižvelgiama, yra tai, kad svarbu išskaityti 529 įmokas. Kuo mažiau uždirbate, tuo mažiau svarbu, kad 529 plano įmokos nebūtų atskaitytos iš pajamų.

Mokesčių atidėtas augimas ir neapmokestinamos įmokos

Kai prisidėsite prie 529 plano, šio plano pajamų augimas visada atidedamas nuo mokesčių, o išmokos iš plano yra neapmokestinamos, kai jas naudosite gavėjo kolegijos išlaidoms apmokėti. Apsvarstykite, pavyzdžiui, kad per 20 metų įnašais įnešate 100 000 dolerių vienodais metiniais įnašais - maksimalus bendras įnašas gali būti 350 000 JAV dolerių, priklausomai nuo konkretaus plano ir valstybės, kurioje gyvenate, ir kad pinigai kasmet auga 9 proc.. Po 20 metų paskyroje bus beveik $ 311,000. Jei turėtumėte sumokėti mokesčius už pinigus, kai juos atsiėmėte, tai yra IRA paskirstymo atveju, išėmimai per ketverius metus sukurtų daugiau nei 37 000 JAV dolerių mokesčius net esant mažam 12 proc. Tai, kad 529 pajamos yra atidedamos iš mokesčių ir galiausiai gali būti paskirstytos be mokesčių, siūlo didelę naudą, kuri gali būti daug didesnė už neigiamą įnašų neatskaitomumą.

Kitos susijusios 529 Privalumai

529 paskyros valdymas yra gana lengvas. Įdėjote pinigus į planą, o valstybės valdžia arba paskirto plano valdytojas valdo jūsų investicijas, kol pasirinksite platinti. Išlaidos gerai valdomame plane yra vidutinio sunkumo, maždaug tokios pat kaip ir 401 tūkst. Turite didelę laisvę keisti plano valdytojus ir bet kuriuo metu taip pat galite pakeisti arba įtraukti plano gavėjus. Didelių pajamų gavėjams dosnios įmokos reiškia, kad daugeliu atvejų netgi brangus Ivy League lygmuo gali būti finansuojamas tik iš planų paskirstymo, jei pradėsite planą anksti.

Mokesčių ir atskaitymo taisyklės

Valstybinės taisyklės dėl 529 įmokų ir išėmimų nėra sudėtingos, tačiau jos labai skiriasi. Kai kurios valstybės leidžia jums prisidėti prie 529 plano, net jei nesate plano savininkas; kiti ne. Nors federalinė vyriausybė neleidžia išskaičiuoti savo pajamų iš pajamų, kai kurios valstybės tai daro. Dauguma valstybių neleidžia prisidėti prie kitos valstybės plano. Dauguma valstybių turi įmokų ribas, kurios yra gerokai mažesnės nei federalinės vyriausybės - galite daugiau prisidėti, tačiau sumos, viršijančios valstybės ribą, nebus išskaitomos iš jūsų pajamų įmokos metais. Geriausia, jei pradėsite planą, patikrinti savo valstybės mokesčių ir atskaitos taisykles.