IRA dalinės perėjimo taisyklės

Vidaus pajamų tarnyba leidžia iš dalies perkelti iš vienos individualios pensijos sąskaitos į kitą. Bet jei norite perkelti dalį savo 401k, 403b arba 457b darbdavio remiamos pensijų sąskaitos, turite pasitarti su plano administratoriumi. Labai dažnai jums neleidžiama užbaigti dalinio atnaujinimo, ypač kol dirbate to darbdavio.

Dalinės IRA perėjimo taisyklės priklauso nuo paskyros tipo.

Perdavimo metodai

Turite tris galimybes, kaip užbaigti dalinį perėjimą. Jei jūsų dabartinis pensijų plano saugotojas (institucija) siūlo Jums pageidaujamą IRA, galite paprašyti patikėtinio perkėlimo, kuris perkelia dalį jūsų sąskaitos į naują IRA toje pačioje įstaigoje. Arba galite paprašyti perduoti patikėtinį. Tai žinoma kaip tiesioginis atsiskaitymas, tai reiškia, kad išėjimo į pensiją sąskaitos saugotojas laiduoja tam tikrą savo lėšų dalį kitai institucijai, kuri juos įneša į naują sąskaitą.

Jūsų trečiasis variantas yra užbaigti 60 dienų apyvartą, žinomą kaip netiesioginis apiplėšimas, pasitraukiant lėšas ir perkeliant jas į IRA. Jei einate šiuo maršrutu, pinigus paskirstanti finansų įstaiga privalo 20 proc. Mokėti mokesčius. Kad išvengtumėte 10 proc. Ankstyvo paskirstymo baudos, jums reikia per 60 dienų perkelti 100 proc. Pašalintų lėšų, įskaitant sumokėtą sumą, į naują IRA. Tai reiškia, kad jums reikės sugalvoti 20 proc. Kišenės, kad padengtumėte skirtumą.

Mokesčių atidėtos sąskaitos IRA

Jei atliksite iš dalies pakeistą iš kvalifikuotos išėjimo į pensiją sąskaitą į tradicinę IRA, jums nereikės mokėti pajamų mokesčių, nes abiejų tipų sąskaitos yra atidėtos mokesčių tikslais.

Tačiau, jei perkėlėte atidėtus mokesčius iš pensijų sąskaitos į „Roth IRA“, turite sumokėti pajamų mokesčius. Paprastai mokesčių atidėtos lėšos būtų gaunamos iš vienos iš trijų IRA tipų: tradicinis, supaprastintas darbuotojų pensijų (SEP) arba darbuotojų santaupų skatinimo planas (SIMPLE). Tačiau, jei tai leidžia jūsų plano administratorius, galite prašyti iš 401k, 405b arba 457b lėšų iš dalies pakeisti. Jei atsisakėte visos sąskaitos, bet deponavote tik dalį jos į „Roth IRA“, turėtumėte sumokėti 10 proc.

„Rolling Over Roth IRA“

Jūs galite pervesti lėšas iš vienos Roth IRA į kitą be apribojimų, įskaitant dalinius apvalkalus. Roth IRA negalima perkelti į tradicinę IRA.

Tradicinė IRA - tradicinė IRA

Jūs galite padaryti dalinį lėšų pervedimą iš vieno tradicinio IRA į kitą be mokesčių ar nuobaudų, tačiau yra vienerių metų laukimo laikotarpis, kol IRS leis jums iš papildomų pinigų išrašyti iš tos pačios IRA. Jūs taip pat turėtumėte laukti metų, kad į naująją tradicinę IRA būtų įtraukta daugiau lėšų.