Turinys:
„Internal Revenue Service“ siūlo mokesčių lengvatas investuojant į 403 (b), kad padėtų tinkamiems dalyviams finansuoti savo išėjimą į pensiją. Tačiau yra sugavimo. Jūs negalite prieiti prie lėšų prieš pradedant 59 1/2 daugeliu atvejų, priklausomai nuo plano apribojimų. Jei turite pagrindinę priežastį, kad anksti gausite šiek tiek ar visą pinigų, IRS užima didelę sumą iš pajamų, ty jūsų čekis gali būti mažesnis nei tikitės.
Reikalavimus atitinkantys įvykiai
Norėdami atsiimti lėšas iš 403 (b), jums reikės įvykio. Du dažniausiai pasitaikantys dalykai yra pasukimas 59 1/2 ir atskyrimas nuo paslaugų - tai reiškia, kad paliekate savo darbą ir nustojate prisidėti prie plano.Jūs taip pat galite išimti iš rinkos, jei esate visiškai ir visam laikui išjungtas, nors jums gali tekti pagrįsti šį reikalavimą IRS. Jei planas bus nutrauktas, jūs taip pat galite atsiimti lėšas. Jei esate karinis rezervistas arba nacionalinis sargybinis ir esate pakviestas į aktyvią tarnybą ne trumpiau kaip 179 dienas arba neribotą laiką, jums gali būti leista anksti naudotis pinigais be baudos. Galiausiai, jei mirsite su likučiais, esančiais jūsų 403 (b), jūsų įpėdiniai gali pasiskirstyti tuo metu.
Pademonstruoti sunkumus
Net jei neturite kvalifikacinio įvykio, kuris atitiktų aukščiau nurodytus standartus, gali būti, kad galėsite anksti išieškoti kai kurias ar visas lėšas, jei galėsite įvykdyti IRS standartus dėl finansinių sunkumų. Tarp šių priežasčių yra:
- Išskaitomos medicininės priežiūros išlaidos. Tačiau šioms išlaidoms nereikia viršyti 7,5 proc. Koreguotų bendrųjų pajamų, kurios būtų įprastinės individualios grąžos atskaitos riba.
- Išlaidos, tiesiogiai susijusios su pagrindinės gyvenamosios vietos pirkimu.
- Mokėjimai, būtini, kad būtų išvengta iškeldinimo iš pirminės gyvenamosios vietos, arba užkirsti kelią uždarymui dėl hipotekos už pagrindinę gyvenamąją vietą.
- Išlaidos, susijusios su jūsų pagrindinės gyvenamosios vietos sugadinimo taisymu, dėl kurios būtų galima atskaityti pagal IRS 165 skyrių.
- Mokestis už mokslą ar kitas patvirtintas švietimo išlaidas iki kitų 12 mėnesių po vidurinio ugdymo. Tai gali būti naudojama ir jūsų išlaikomam ugdymui.
- Tėvų, sutuoktinio, vaiko ar kito išlaikytinio laidojimo išlaidos arba laidojimo išlaidos.
Nesvarbu, ar jūsų 403 (b) leidžia išvengti sunkumų, tai priklauso nuo plano taisyklių. A 403 (b) neprivalo numatyti sunkumų pasiskirstymo, nors daugelis tai daro. Sunkumo suma negali viršyti jūsų finansinio poreikio sumos, ir jūs turite tai nurodyti jūs negalėjote rasti pinigų iš kitų lengvai prieinamų šaltinių. Jei turite 20 000 dolerių taupomąją sąskaitą, pvz., IRS greičiausiai nuskriaustų bandymą pašalinti 10 000 dolerių iš 403 (b), skirtą įmokai namuose. Be to, lėšos turi būti tos, kurias pasirinkote atidėti nuo savo darbo užmokesčio, o ne darbdavio įmokas.
Pinigų gavimas
Jei atsiimsite lėšas iš savo 403 (b) išėjus į pensiją, jūsų konkrečios parinktys priklauso nuo jūsų plano. Paprastai galite pasirinkti, kad lėšos būtų paskirstytos jums reguliariai, pvz., Kas mėnesį ar kas ketvirtį. Jūs taip pat galite paskirstyti lėšas kaip vienkartinę sumą. Jums nereikės mokėti paskirstymo iki balandžio 1 d. Kalendoriniais metais, kai pasibaigiate 70 1/2 arba balandžio 1 d.
Bet kokį atsisakymą prieš pensinį amžių taip pat reglamentuoja konkretūs plano reikalavimai. Paprastai turėsite patvirtinti, kad pagal planą turite platinamą įvykį. Kai kurie planai leidžia jums pateikti užklausą internetu arba išsiųsti el. Kiti reikalauja, kad prieš kreipdamiesi į 59 1/2, pasikonsultuokite su klientų aptarnavimo atstovu dėl prašymo atšaukti užklausą. Paprastai turėsite galimybę paprašyti popieriaus čekio arba tiesioginio indėlio į savo banko sąskaitą.
Mokesčių našta
Kadangi jūsų įnašai į jūsų 403 (b) atėjo prieš mokesčius iš jūsų darbo užmokesčio, IRS pareikalaus jo sumažinimo, kai pašalinsite lėšas. Paskirstymas yra apmokestinamas kaip paprastos pajamos, ir dauguma paskirstymų išskaičiuoja 20 proc. Prašomos sumos mokesčių tikslais. Be to, jums gali tekti sumokėti 10 proc. Grąžinimo mokestį, jei atsisakymas bus atliktas prieš pasukdami 59 1/2, jei nepalikote savo darbo po 55 posūkio, arba jei jis nebuvo padarytas dėl jūsų mirties negalios.