Turinys:
Po to, kai kas nors užfiksuoja mokesčius, daugeliu atvejų IRS turi trejus metus nuo deklaracijos pateikimo dienos, kad atliktų auditą ir įvertintų papildomus mokesčius. Šis trejų metų laikotarpis yra žinomas kaip vertinimo terminas. Tačiau dauguma auditų atliekami praėjus keliems mėnesiams nuo deklaracijos pateikimo. Atminkite, kad kai kuriose situacijose IRS turi teisę grįžti iki šešerių ar daugiau metų. Kartais, kai IRS agentai sugrįš į audito auditą, grąžinimą pateikęs asmuo jau gali būti miręs. Apskritai, gera mintis, kad mirusieji mylimi savo ar verslo partnerio mokesčių įrašai būtų saugomi septynerius metus.
Ar gali būti patikrintas miręs asmuo?
Trumpai tariant, taip, mirusiam asmeniui gali būti atliktas auditas. Jei esate giminaitis, draugas ar sutuoktinis, o jūs paveldėjote ar valdote dekanto turtą, tuomet turėsite pateikti dokumentus, kad apsaugotumėte šį turtą. Jūs nesate tiesiogiai atsakingas už bet kokių negrąžinamų mokesčių ar nuobaudų ir rinkliavų sumokėjimą, tačiau bet kuris mokėtinas mokestis turi būti gautas iš turto, kuris buvo paveldėtas iš dekolto.
Jei esate atitinkamo asmens sutuoktinis, galite būti įpareigotas patys sumokėti nugaros mokesčius, jei atitinkamų metų lėšos ar turtas buvo laikomi bendruomenės nuosavybe. Tačiau bet kokiam pinigui ar turtui, gautam kaip našlė ar našlė, netaikomas IRS apmokestinimas ar turto išpirkimas.
Kokius dokumentus turėčiau laikyti?
Užtikrinti mokesčių įrašų ir patvirtinamųjų dokumentų, pvz., W-2s, pajamų, banko ar akcijų tarpininkavimo ataskaitų, įplaukų ir medicininių sąskaitų, taip pat labdaros ar išėjimo į pensiją įrodymus. Šie dokumentai bus labai naudingi IRS audito atveju. Iš esmės, viskas, ką norėtumėte išlaikyti savo asmeniniams mokesčių įrašams, turėtų būti saugoma mirusiam asmeniui. Šiuos įrašus saugokite mažiausiai septynerius metus, prieš juos tinkamai susmulkindami ir šalindami.
Lengviausias būdas sekti visus įrašus - juos organizuoti pagal metus. Įdėkite patvirtinamuosius dokumentus į aplankus ir pažymėkite kiekvieną aplanką su jo turiniu. Jei susidarys situacija, kai IRS turi atlikti auditą arba įtarti sukčiavimą ir mokesčių slėpimą, turėsite visus įrodymus, kurių jums reikės, kad galėtumėte laiku reaguoti. Šio proceso metu gali būti neįkainojama kvalifikuoto turto planuotojo ar mokesčių konsultanto patarimų.